miért kell megmagyarázni, mire fogjuk használni a zakális számláját

A számla célja az ügyfélvizsgálat része, nem a hitelminősítésé

A bank azért kérdez rá a számla céljára, mert azt kötelezően fel kell tüntetnie a Pénzmosás és a Terrorizmus Finanszírozása Megelőzésérôl szóló törvény (Wwft) szerinti ügyfélvizsgálat keretében. Ez a vizsgálat nem arra irányul, hogy vállalkozása pénzügyi szempontból egészséges-e — ez egy másik kérdés, más forrással, ahogyan azt felismerheti a a biztosító által a pénzügyi egészségre vonatkozóan feltett kérdésből. A számla célja annak vizsgálatára szolgál, hogy a várható felhasználás logikailag illeszkedik-e a vállalkozás jellegéhez: egy webáruház, amely nagy összegeket egy olyan országba küld, amellyel a tevékenységei között nincs kapcsolat, eltér a várható mintázattól, és ezt az eltérést a banknak tudnia kell magyarázni a saját dossziejában.

Ez ugyanahhoz a kérdéskategóriához tartozik, mint a vagyon eredete és az UBO-struktúra: a bank ügyfélprofilt épít fel, és a számla célja ennek az a része, amely a várható tranzakciós mintázatot rögzíti. Az igazoló dokumentumok itt általában nem kötelezőek — ellentétben azzal, a vagyon eredetehogy ahol az éves beszámoló vagy szerződés gyakran be is kérik. Az üzleti tevékenység egyértelmû, tényszerû leírása általában elegendő: "építőanyagok beszerzése és értékesítése Hollandia és Belgiumban működô kivitelezôknek" ellenôrizhetô, a "különféle kereskedelmi tevékenységek" nem. Ha kétségei vannak, hogy a láncdossziéja egy válasza ide illik, akkor ez pontosan az a pillanat, amikor "nem" mellett kellene maradnia, ahelyett, hogy találgatna.

Jogalap: a Wwft szerinti ügyfélvizsgálat

Ennek a vizsgálatnak a végzésére vonatkozó kötelezettség a Pénzmosás és a Terrorizmus Finanszírozása Megelőzésérôl szóló törvénybôl következik, amely a bankokra rója, hogy a kereskedelmi kapcsolat megkötése elôtt és alatt ismerjék meg a kapcsolatot — beleértve annak célját és a kapcsolat szándékolt jellegét is. Ez független a Kereskedelmi Nyilvántartási Törvény 2007 (Handelsregisterwet 2007) keretében már nyilvánosan bejegyzett adatoktól, például a vállalkozás SBI-kódjától; a bank éppen ezért kérdez rá a számla céljára, mert ez a nyilvános nyilvántartás nem mutatja meg, hogyan fog a pénz konkrétan áramlani.