pojišťovatel se ptá, se kterými zeměmi obchoduji co uvedu

Země obvykle uvádíte na základě skutečného obchodního styku

Obvykle pojišťovna nepožaduje seznam všech zemí, kam jste někdy poslali fakturu, ale zemí, se kterými obchodujete trvale: trvalí dodavatelé, trvalí odběratelé, pobočky. Jedná se o otázku z klientského due diligence, nikoli z CSRD — pojišťovna chce vědět, kde je riziko, nikoli jak je řetězec udržitelný. Sankční země a země s vysokým rizikovým profilem mají větší váhu než jednorázová objednávka do sousední země. Pokud si nejste jisti, zda má být uváděna příležitostná transakce, podívejte se na to, jakou hranici uvádí samotný portál (často minimální částka nebo procento z tržeb), místo abyste si stanovili vlastní hranici.

To, co konkrétně dodáte, závisí na tom, co již eviduje řetězové spis: často se jedná o seznam zemí s podílem na tržbách nebo počtem vztahů na zemi, navázaný na pobočky a případně na bankovní vztahy, které se tam nacházejí. Pokud existuje nejistota ohledně země, protože je tam usídlena protistrana, to se už brzy dotýká nebo zda je podnik nebo člen vedení na seznamu sankcí — jedná se o samostatnou odpověď, ale často se dotazuje ve stejné řadě otázek. Pokud nemáte úplný přehled o všech zemích, pak je "dosud nekompletní, bude doplněno" čestnější odpověď než odhad, který není správný.

Právní základ: due diligence na základě Wwft, nikoli Obchodní rejstřík

Otázka na země nepocházejí ze zákona o obchodním rejstříku z roku 2007 — tam se zaznamenává pouze to, kdo je podnikatel a kde je usídlen, nikoli s kým obchoduje. Právním základem je klientské due diligence podle Zákona o prevenci praní peněz a financování terorismu: pojišťovna musí posoudit rizika vztahu a země protistrany je přitom standardním faktorem. Tento přehled se často překrývá s tím, co je již zaznamenáno u původu majetku podniku', protože obě otázky vycházejí ze stejného posouzení rizika.