banka se ptá, odkud pochází startovací kapitál mé společnosti

Původ majetku, ne každého vkladu

Ano, je to otázka, kterou musí banka klást, a obvykle jde o původ majetku podniku v širším slova smyslu — ne o účetní sledování každého eura počátečního kapitálu. Banka si to vyžaduje jako součást své klientské due diligence a chce pochopit, zda je peníze logicky vysvětlitelné: vlastní vklad zakladatele, půjčka, investice nebo převzatá aktiva. Stručná faktická odpověď je obvykle dostačující — rozsáhlá rekonstrukce první výroční zprávy to obvykle není.

Doklady, které jsou v tomto případě často požadovány: výpisz nebo zakládací akt z obchodního rejstříku, bankovní výpis o vkladu nebo smlouva o půjčce, pokud je kapitál vypůjčen. Pokud to už nemáš po ruce, pak je "ne, není k dispozici" poctivější odpověď než hádání — toto pole patří do původu majetku podniku, a tato otázka se často vyskytuje ve stejném bloku jako otázka na konečných skutečných vlastníků podniku. Banky často kombinují obě, protože původ prostředků a struktura UBO se v jejich vlastním posouzení rizika posuzují společně.

Pokud to vyplývá ze Wwft

Povinnost nepochází od banky samotné, ale ze Zákona o prevenci legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Tento zákon ukládá bankám povinnost provádět znalostní prověrku klientů a jako součást rizikového profilu klienta sem patří i prověrka zdroje prostředků. Jak hluboko se prověrka provede, závisí na riziku, které banka klientovi přisuzuje — samostatná činnost s skromným startovním kapitálem obvykle dostane méně doplňujících otázek než struktura se zahraničními peněžními toky nebo složitými vlastnickými vztahy.