banka sprašuje, od kod prihaja začetni kapital mojega podjetja

Izvor sredstev, ne pa vsakega depozita

Ja, to je vprašanje, ki ga mora postaviti banka, in običajno gre za izvor sredstev podjetja v širšem smislu — ne pa za računovodsko sledljivost vsakeore začetnega kapitala. Banka to vprašanje postavlja kot del svojega pregleda kliento in želi razumeti, ali je denar logično razloženljiv: lastna vložka ustanovitelja, posojilo, naložba ali prevzeta sredstva. Kratek, faktičen odgovor je običajno dovolj — obsežna rekonstrukcija prve letne bilance to običajno ni.

Dokazila, ki se pri tem pogosto zahtevajo: izvleček ali ustanovni akt iz poslovnega registra, bančni izpisek depozita ali posojilna pogodba, če je kapital izposojen. Če tega več nemaš na razpolago, je "ne, ni dostopno" poštenejši odgovor kot ugibanje — to polje spada v izvoru premoženja podjetja, in to vprašanje je pogosto v istem bloku kot vprašanje o končnih lastnikih podjetja. Banke oba pogosto kombinirajo, ker izvor sredstev in struktura UBO pri njihovi lastni oceni tveganja potekata skupaj.

Kje to izhaja iz ZPPTa

Obveznost ne izvira iz banke same, temveč iz Zakona o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma. Ta zakon banke zavezuje k pregledu kliento, in to vključuje pregled vira sredstev kot del profila tveganja kliento. Kako globok je ta pregled, je odvisno od tveganja, ki ga banka pripisuje klientu — samostojna dejavnost s skromnim začetnim kapitalom običajno dobi manj nadaljnjih vprašanj kot struktura s tujimi denarnimi tokovi ali kompleksnimi lastninskimi razmerami.