el banco pregunta de dónde procede el capital inicial de mi empresa

Origen de los fondos, no de cada depósito

Sí, esta es una pregunta que el banco debe hacer, y normalmente se trata del origen de los fondos de la empresa en sentido amplio — no de una derivación contable de cada euro de capital inicial. El banco hace esta pregunta como parte de su diligencia debida respecto del cliente y desea comprender si el dinero es lógicamente explicable: aportación propia del fundador, un préstamo, una inversión, o actividades adquiridas. Una respuesta breve y fáctica suele ser suficiente — una reconstrucción detallada del primer estado financiero normalmente no lo es.

Documentos que a menudo se solicitan en este contexto: un extracto o acta constitutiva del registro mercantil, un extracto bancario del depósito, o un contrato de préstamo si el capital es prestado. Si ya no dispones de ello, entonces "no, no disponible" es una respuesta más honesta que adivinar — este campo corresponde a el origen de los fondos de la empresa, y esa pregunta suele estar en el mismo bloque que la pregunta sobre los beneficiarios finales de la empresa. Los bancos combinan ambas con frecuencia, porque el origen de los fondos y la estructura de UBO se consideran conjuntamente en su propia evaluación de riesgos.

Dónde esto se desprende de la Wwft

La obligación no proviene del banco en sí, sino de la Ley de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo. Esa ley obliga a los bancos a realizar diligencia debida respecto del cliente, y ello incluye la investigación de la fuente de fondos como parte del perfil de riesgo del cliente. La profundidad de esa investigación depende del riesgo que el banco asigne al cliente — un trabajador autónomo con un capital inicial modesto normalmente recibe menos preguntas de seguimiento que una estructura con flujos de dinero en el extranjero o relaciones de propiedad complejas.