bank pyta, skąd pochodzi kapitał początkowy mojego przedsiębiorstwa

Pochodzenie kapitału, a nie każdej wpłaty

Tak, to pytanie, które bank musi zadać, zwykle dotyczy pochodzenia kapitału przedsiębiorstwa w szerszym sensie — nie chodzi o księgową rekonstrukcję każdego euro kapitału początkowego. Bank zadaje to pytanie w ramach badania klienta i chce zrozumieć, czy pieniądze są logicznie wyjaśnialne: wkład własny założyciela, pożyczka, inwestycja lub przejęte aktywa. Krótka, faktyczna odpowiedź zwykle wystarczy — szczegółowa rekonstrukcja pierwszego sprawozdania finansowego zwykle nie.

Dokumenty potwierdzające, które są często wymagane: wyciąg lub akt założycielski z rejestru handlowego, wyciąg bankowy wpłaty lub umowa pożyczki, jeśli kapitał został pożyczony. Jeśli tego już nie masz pod ręką, to "nie, niedostępne" jest uczliwszą odpowiedzią niż zgadywanie — to pole należy do źródła majątku przedsiębiorstwa, a to pytanie pojawia się często w tym samym bloku co pytanie dotyczące ostatecznych beneficjentów przedsiębiorstwa. Banki często łączą oba elementy, ponieważ źródło środków i struktura UBO są razem rozpatrywane w ich własnej ocenie ryzyka.

Gdzie wynika to z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu

Obowiązek nie pochodzi z samego banku, lecz z Ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Ustawa ta zobowiązuje banki do badania klienta, a badanie źródła środków stanowi część oceny profilu ryzyka klienta. Głębokość badania zależy od ryzyka, które bank przypisuje klientowi — jednoosobowa działalność gospodarcza z skromnym kapitałem początkowym zwykle otrzymuje mniej pytań uzupełniających niż struktura o przepływach pieniężnych z zagranicy lub złożonych stosunkach własnościowych.