bank spørger, hvor startkapitalen til mit selskab kommer fra

Oprindelsen af formue, ikke hver indbetaling

Ja, dette er et spørgsmål, som banken skal stille, og det handler normalt om oprindelsen af virksomhedens formue i bredere forstand — ikke om en bogholderisk sporing af hver euro startkapital. Banken stiller dette spørgsmål som del af sit kundeundersøgelse og ønsker at forstå, om pengene er logisk forklarlige: egen indbetaling fra grundlæggeren, et lån, en investering eller overtagne aktiviteter. Et kort, faktisk svar er normalt tilstrækkeligt — en omfattende rekonstruktion af årsregnskabet er det normalt ikke.

Dokumenter, der ofte anmodes om i denne sammenhæng: et uddrag eller stiftelsesdokument fra handelsregisteret, en bankkontoudtog over indbetalingen eller en låneaftale, hvis kapitalen er lånt. Hvis du ikke længere har det ved hånden, er "nej, ikke tilgængelig" et mere ærligt svar end at gætte — dette felt hører i oprindelsen af virksomhedens formueog det spørgsmål står ofte i samme blok som spørgsmålet om de endelige ejerinteresser i virksomheden. Banker kombinerer de to ofte, fordi oprindelsen af formue og UBO-struktur bliver vurderet sammen i deres egen risikovurdering.

Hvor dette følger af Wwft

Forpligtelsen kommer ikke fra banken selv, men fra loven om forebyggelse af hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme. Denne lov forpligter banker til at foretage kundeundersøgelse, og der hører undersøgelse af kilder til midler til som del af kundens risikoprofil. Hvor grundigt denne undersøgelse er, afhænger af den risiko, som banken tildeler kunden — en enkeltmandsejendom med en beskeden startkapital får normalt færre opfølgende spørgsmål end en struktur med udenlandske pengestrømme eller komplekse ejerskabsforhold.