o banco pergunta de onde vem o capital inicial da minha empresa

Origem dos fundos, não de cada transferência

Sim, esta é uma pergunta que o banco deve colocar, e geralmente diz respeito à origem dos fundos da empresa em sentido lato — não a uma rastreabilidade contabilística de cada euro de capital inicial. O banco coloca esta pergunta como parte da sua diligência devida relativamente aos clientes e pretende compreender se o dinheiro é logicamente explicável: contribuição própria do fundador, um empréstimo, um investimento, ou atividades adquiridas. Uma resposta breve e factual é geralmente suficiente — uma reconstrução detalhada da primeira demonstração financeira geralmente não é.

Documentos frequentemente solicitados com este propósito: um extrato ou escritura de constituição do registo comercial, um extrato bancário da transferência, ou um contrato de empréstimo se o capital foi emprestado. Se já não os tem à mão, então "não, não disponível" é uma resposta mais honesta do que adivinhar — este campo pertence a a origem do patrimônio da empresa, e essa pergunta está frequentemente no mesmo bloco que a pergunta sobre os beneficiários finais da empresa. Os bancos combinam ambas frequentemente, porque a origem dos fundos e a estrutura de proprietários reais são consideradas em conjunto na sua própria avaliação de risco.

Onde isto segue da Wwft

A obrigação não vem do próprio banco, mas da Lei relativa à Prevenção do Branqueamento de Capitais e do Financiamento do Terrorismo. Esta lei obriga os bancos a realizar diligência devida relativamente aos clientes, e daí a necessidade de investigar a origem dos fundos como parte do perfil de risco do cliente. A profundidade dessa investigação depende do risco que o banco atribui ao cliente — uma empresa individual com um capital inicial modesto recebe geralmente menos questões de seguimento do que uma estrutura com fluxos de fundos internacionais ou relações de propriedade complexas.