que remplis-je si la banque demande les flux de trésorerie attendus

La trésorerie prévue est une prévision, non un compte annuel

Une demande de trésorerie prévue demande une estimation des revenus et dépenses futurs, généralement pour les douze prochains mois. Il s'agit d'une question différente de celle portant sur les données existantes les comptes annuels déposés: celles-ci montrent ce qui s'est passé, tandis qu'une prévision de trésorerie porte sur ce que vous attendez. La banque l'utilise généralement comme complément à une demande de crédit ou à un examen de crédit, pour voir si l'entreprise devrait pouvoir continuer à respecter ses obligations.

Il n'existe pas de format légalement prescrit pour cette prévision, de sorte que les banques demandent souvent un budget de liquidité propre ou un tableau de prévisions, parfois avec une explication des principales hypothèses. Si vous ne l'avez pas à portée de main, une option réaliste consiste à indiquer que l'entreprise n'établit pas de prévision formelle de trésorerie et à renvoyer aux derniers chiffres financiers connus, éventuellement complétés par une brève explication qualitative. Certaines banques associent cette question à une question concernant le délai de paiement moyen aux fournisseurs, car c'est l'un des éléments constitutifs sur lesquels la trésorerie est fondée. Ne remplissez jamais un chiffre que vous ne pouvez pas expliquer si la banque pose des questions supplémentaires — une prévision sans hypothèse sous-jacente n'est pas plus utile pour la banque qu'une absence de réponse.

Pourquoi il n'existe pas d'article de loi fixe à ce sujet

Contrairement au registre du commerce ou à l'examen de la clientèle, il n'existe pas de disposition dans la Loi de 2007 sur le registre du commerce ou dans la Loi relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme qui fixe ce qu'une entreprise doit soumettre pour une prévision de trésorerie : il s'agit d'une évaluation des risques propre à la banque, indépendante d'une obligation légale. La question découle donc de la politique d'acceptation propre de la banque, et non d'une norme externe — ce qui explique également pourquoi le format varie d'une banque à l'autre.