čo vyplním, ak sa banka pýta na očakávaný peňažný tok

Očakávaný peňažný tok je prognóza, nie účtovná závierka

Otázka na očakávaný peňažný tok požaduje odhad budúcich príjmov a výdavkov, zvyčajne na nasledujúcich dvanásť mesiacov. Ide o niečo iné ako otázka na existujúce uložené účtovné závierky– ktoré ukazujú, čo sa stalo, prognóza peňažného toku sa týka toho, čo očakávaš. Banka to zvyčajne používa ako doplnok pri žiadosti o úver alebo jeho revízii, aby zistila, či sa očakáva, že podnik bude môcť naďalej plniť svoje záväzky.

Neexistuje žiadny zákonne predpísaný formát na túto prognózu, takže banky často požadujú vlastný rozpočet likvidity alebo tabuľku prognózy, niekedy s vysvetlením hlavných predpokladov. Ak to nemáš k dispozícii, reálnou možnosťou je uviesť, že podnik nezpracováva formálnu prognózu peňažného toku, a odvolať sa na posledné známe finančné údaje, prípadne doplnené stručným kvalitatívnym vysvetlením. Niektoré banky kombinujú túto otázku s otázkou na priemernú lehotu platenia dodávateľompretože ide o jeden z pilierov, na ktorých sa peňažný tok staví. Nikdy nevyplňuj cifru, ktorú by si nevedel vysvetliť, ak banka dopytu – prognóza bez podkladového predpokladu je pre banku rovnako nepoužiteľná ako žiadna odpoveď.

Prečo tu neexistuje pevný zákonný článok

Na rozdiel od obchodného registra alebo skúmania vztahu ku klientom sa pre prognózu peňažného toku v Zákone o obchodnom registri 2007 ani v Zákone na zabranu praniu špinavých peňazí a financovania terorizmu neuvádzajú ustanovenia, ktoré by stanovili, čo musí podnik poskytnúť – ide o vlastné posúdenie rizika bankou nezávisle od zákonnej povinnosti. Otázka teda vychádza z vlastnej akceptačnej politiky banky, nie z externej normy – a to tiež vysvetľuje, prečo sa formát líši podľa banky.