o que preencho quando o banco pergunta sobre o fluxo de caixa esperado

O fluxo de caixa esperado é uma previsão, não uma demonstração financeira

Uma pergunta sobre fluxo de caixa esperado solicita uma estimativa de receitas e despesas futuras, normalmente para os próximos doze meses. Isto é diferente da pergunta sobre dados existentes as contas de resultados depositadas: que mostram o que aconteceu, uma previsão de fluxo de caixa diz respeito ao que você espera. O banco normalmente usa isso como complemento a um pedido de crédito ou revisão, para ver se a empresa deverá conseguir cumprir suas obrigações.

Não existe um formato legalmente prescrito para essa previsão, portanto os bancos frequentemente solicitam um orçamento de liquidez próprio ou tabela de previsão, às vezes com uma explicação das principais premissas. Se não tiver isso à mão, uma opção realista é indicar que a empresa não elabora uma previsão formal de fluxo de caixa e remeter aos últimos dados financeiros conhecidos, eventualmente complementados com uma breve explicação qualitativa. Alguns bancos combinam essa pergunta com uma pergunta sobre o prazo médio de pagamento aos fornecedores, porque esse é um dos elementos que fundamentam o fluxo de caixa. Nunca preencha um número que você não consiga explicar se o banco fizer perguntas complementares — uma previsão sem uma premissa subjacente é tão pouco útil para o banco quanto nenhuma resposta.

Por que não há um artigo legal fixo aqui

Ao contrário do registro comercial ou da avaliação de cliente, não existe uma disposição na Lei do Registro Comercial de 2007 ou na Lei de Prevenção da Lavagem de Dinheiro e Financiamento do Terrorismo que estabeleça o que uma empresa deve fornecer para uma previsão de fluxo de caixa: trata-se de uma avaliação de risco própria do banco, independente de uma obrigação legal. A pergunta, portanto, decorre da política de aceitação própria do banco, não de uma norma externa — e isso também explica por que o formato varia de banco para banco.