mit töltök ki, ha a bank a várható cashflow-t kérdezi

Várható cash flow egy előrejelzés, nem egy éves beszámoló

A várható cash flow-ra vonatkozó kérdés a jövőbeni bevételek és kiadások becslésére vonatkozik, általában a következő tizenkét hónapra. Ez különbözik a meglévőre vonatkozó kérdéstől letétezett éves beszámolók: amelyek azt mutatják, hogy mi történt, egy cash flow-előrejelzés arról szól, hogy mit vársz. A bank ezt általában kreditkérelem vagy hitelrevízió kiegészítéseként használja annak megtekintésére, hogy a vállalkozás várhatóan teljesíteni tudja-e kötelezettségeit.

Nincs jogszabály által előírt formátum az előrejelzéshez, ezért a bankok gyakran saját likviditási költségvetést vagy előrejelzési táblázatot kérnek, néha a legfontosabb feltételezések magyarázatával. Ha ezek nincsenek készenlétben, akkor reális lehetőség annak jelzése, hogy a vállalkozás nem készít formális cash flow-előrejelzést, és hivatkozás az utolsó ismert pénzügyi adatokra, szükség esetén kiegészítve egy rövid kvalitatív magyarázattal. Egyes bankok ezt a kérdést kombinálják egy kérdéssel a szállítók átlagos fizetési feltételeiről, mivel ez az egyik építőeleme a cash flow alapjaként. Soha ne adjon meg olyan számot, amelyet nem tud megmagyarázni, ha a bank rákérdez — egy előrejelzés alapul szolgáló feltételezés nélkül a bank számára nem több hasznos, mint az üres válasz.

Miért nincs itt egy rögzített törvénycikk

A cégjegyzékkel vagy az ügyfél-azonosítással ellentétben a cash flow-előrejelzéshez nem áll fenn olyan rendelkezés a 2007. évi Kereskedelmi Nyilvántartás Törvénye vagy a 2008. évi Pénzügyi Szolgáltatások Törvénye, amely előírja, hogy a vállalkozásnak mit kell benyújtania: ez a bank saját kockázatbecslése, független a törvényi kötelezettségtől. A kérdés tehát a bank saját elfogadási politikájából ered, nem külső normából — és ez magyarázza azt is, miért különbözik az egyes bankok formátuma.