cosa inserisco quando la banca chiede il flusso di cassa previsto

Il flusso di cassa previsto è una previsione, non un rendiconto finanziario annuale

Una domanda sul flusso di cassa previsto richiede una stima dei ricavi e delle spese future, di solito per i prossimi dodici mesi. Questo è diverso dalla domanda sui dati esistenti i bilanci depositati: che mostrano ciò che è accaduto, una previsione del flusso di cassa riguarda ciò che ti aspetti. La banca di solito la utilizza come integrazione a una richiesta di credito o a una revisione creditizia, per verificare se l'impresa dovrebbe essere in grado di continuare a far fronte ai suoi obblighi.

Non esiste un formato prescritto dalla legge per questa previsione, quindi le banche spesso richiedono un proprio bilancio di liquidità o una tabella previsionale, a volte con una nota esplicativa sui principali presupposti. Se non ce l'hai a portata di mano, un'opzione realistica è indicare che l'impresa non elabora una previsione di flusso di cassa formale e fare riferimento agli ultimi dati finanziari conosciuti, eventualmente integrati con una breve nota qualitativa. Alcune banche combinano questa domanda con una domanda sul termine medio di pagamento ai fornitori, perché è uno dei fattori che costituisce la base del flusso di cassa. Non inserire mai un numero che non puoi spiegare se la banca approfondisce — una previsione senza presupposti sottostanti è per la banca altrettanto inutile quanto nessuna risposta.

Perché non esiste un articolo normativo fisso per questo

A differenza del registro commerciale o dell'indagine sulla clientela, per una previsione di flusso di cassa non esiste una disposizione della Legge del registro commerciale 2007 o della Legge antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo che stabilisca cosa un'impresa deve fornire: si tratta di una valutazione del rischio propria della banca, indipendentemente da un obbligo normativo. La domanda deriva quindi dalla politica di accettazione della banca stessa, non da una norma esterna — e questo spiega anche perché il formato varia da una banca all'altra.