banka se ptá na zdroj první vkladu na podnikatelský účet

Původ startovacího kapitálu je otázka klientské due diligence, ne otázka účetní závěrky

Banka se na to neptá ze zvědavosti, ale jako součást klientské due diligence podle Zákona o prevenci praní peněz a financování terorismu (Wwft). Odpovězte proto konkrétně a věcně: šlo o vlastní úspory zakladatele, rodinnou půjčku, investici do akcií, bankovní půjčku nebo jejich kombinaci? Neuvádělejte částku, pokud se na ni banka neptá, ale zdroj peněz ano. To je věcně příbuzné s původu majetku podniku, ale není totožné: tato otázka se často týká běžných příjmů a tvorby majetku, tato se týká konkrétně první úhrady při založení.

Pokud nemáte složku s podloženou odpovědí na tuto otázku, nevyplňujte nic, co nemůžete doložit. Bankovní výpis zakladatele, smlouva o půjčce s rodinným příslušníkem nebo investiční smlouva s akcionářem jsou typem podkladu, který si banka v tomto případě vyžaduje. Pokud vám tento dokument chybí, je "ne, zatím není k dispozici" s vysvětlením lepší než hádat. Pozor: tato otázka často souvisí s otázkou týkající se konečných skutečných vlastníků podniku — pokud počáteční kapitál pochází od akcionáře, banka často chce také vědět, zda je tato osoba již registrována jako UBO.

Odkud to vyplývá: Wwft ověření klientů a Handelsregisterwet

Povinnost banky prošetřit původ prostředků vyplývá z ověření klientů podle Wwft, která banky zavazuje ověřit zdroj vloženého kapitálu, než dojde k navázání nebo pokračování obchodního vztahu. Základní údaje o podniku samotném — datum vzniku, vedení, struktura kapitálu — jsou stanoveny na základě Handelsregisterwet 2007 a mohou sloužit jako doplňující informace, ale nenahrazují konkrétní důkaz původu, který banka zde požaduje.