banken spørger efter oprindelsen af det første indskud på den erhvervskonto

Oprindelsen af startkapital er et spørgsmål om kunderefugium, ikke et årsregnskabsspørgsmål

Banken stiller dette spørgsmål ikke af nysgerrighed, men som led i kunderefugium under Loven om forebyggelse af hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme (Wwft). Svar derfor konkret og faktisk: var det eget opsparingsbeløb fra grundlæggeren, et familielån, en aktiekapitalinvestering, et banklån eller en kombination? Nævn ikke beløbet, hvis banken ikke spørger efter det, men gør det med hensyn til kilden til pengene. Dette er indholdsmæssigt relateret til oprindelsen af virksomhedens formue,, men ikke identisk: det spørgsmål vedrører ofte igangværende indtægter og formuesopbygning, dette vedrører specifikt den første indbetaling ved stiftelsen.

Hvis du ikke har et dossier med et begrundet svar på dette spørgsmål, skal du ikke udfylde noget, som du ikke kan dokumentere. Et banktransaktionsudtog fra grundlæggeren, en låneaftale med et familiemedlem eller en investeringsaftale med en aktionær er den slags dokumentation, som banken forventer i denne sammenhæng. Hvis dette dokument mangler, er "nej, ikke endnu tilgængeligt" med en forklaring bedre end et gæt. Bemærk: dette spørgsmål hænger ofte sammen med spørgsmålet om de endelige ejerinteresser i virksomheden — hvis startkapitalen kommer fra en aktionær, vil banken ofte også gerne vide, om denne person allerede er registreret som UBO.

Hvor det følger heraf: Wwft-kunderefugium og Handelsregisterloven

Bankens forpligtelse til at undersøge oprindelsen af midler følger af kunderefugium under Wwft, som forpligter banker til at verificere kilden til indbetalt kapital, før et forretningsforhold påbegyndes eller fortsættes. Virksomhedens grundlæggende data — stiftelsesdato, bestyrelsesmedlemmer, kapitalstruktur — er fastsat i henhold til Handelsregisterloven 2007 og kan tjene som baggrundinformation, men erstatter ikke det specifikke bevis for oprindelse, som banken anmoder om her.