musím při otevírání účtu předložit organigram

Organigram není nikde povinným dokumentem

Obvykle ano, v praxi ho banka přesto dodá – ale ne proto, že by to zákon vyžadoval. Při otevření obchodního účtu banka provádí kontrolu klienta: chce vědět, kdo řídí podnik, kdo je jeho vlastníkem a kdo jsou konečnými vlastníky (UBO – přirozené osoby za podnikem). Organigram je k tomu nejšikovnější obrázek, ale ne právně vyžadovaný dokument. Co je jisté, jsou údaje z Obchodního rejstříku: vedoucí pracovníci, struktura akcionářů u určitých právních forem, sídla. Tyto údaje pokrývají velkou část toho, co banka s organigramem chce vidět.

Pokud nemáš samostatný organigram, často si můžeš vystačit s výpisem z Obchodního rejstříku plus krátkou textovou vysvětlením struktury – obzvláště u jednoduché společnosti s ručením omezeným bez meziholding struktur. U skupiny s více subjekty, zahraničními sídly nebo holdingovou strukturou banka často přesto chce vidět schéma, protože výpis pak neobjasní na první pohled, kdo je vlastníkem čeho. To navazuje na otázky, které se v těchto onboardingových procesech Often vrací, jako je v kterých zemích má podnik sídla a pod kterým registračním číslem je podnik zapsán – oba jsou stavebními prvky právě toho obrazu, který organigram shrnuje v jednom obrázku.

Odkud pocházejí základní údaje

Základem je Zákon o obchodním rejstříku z roku 2007: ten určuje, které údaje o podniku jsou zaznamenány, včetně vedoucích pracovníků a v případě určitých právních forem struktury akcionářů. Organigram se v zákoně vůbec nevyskytuje – je to pomůcka, kterou banky používají v rámci své vlastní kontroly klienta, nikoli právně předepsaná příloha. Na otázku, zda musíš organigram dodat, je tedy relevantní především to, co banka ve svém vlastním onboardingovém procesu žádá, nikoli externí norma.