skal jeg levere et organogram når jeg åbner en konto

Et organisationsdiagram er ikke noget obligatorisk dokument nogen steder

Normalt ja, i praksis leverer banken det alligevel — men ikke fordi en lov kræver det. Når der åbnes en forretningskonto, foretager banken kundedue diligence: de vil vide, hvem der leder virksomheden, hvem der er ejer, og hvem der er de reelle ejere (de naturlige personer bag virksomheden). Et organisationsdiagram er det mest praktiske billede til det formål, men ikke en lovpligtig bilagt dokument. Hvad der er fastslået, er derimod oplysningerne fra Handelsregisteret: ledere, ejerstruktur ved visse selskabsformer, etableringssted. Disse oplysninger dækker en stor del af det, som banken ønsker at se med et organisationsdiagram.

Hvis du ikke har et selvstændigt organisationsdiagram, kan du ofte nøjes med et uddrag fra Handelsregisteret plus en kort skriftlig forklaring af strukturen — især for et simpelt ApS uden mellemholdings. For en koncern med flere enheder, udenlandske etableringssted eller en holdingstruktur ønsker banken ofte alligevel at se et skema, fordi uddraget så ikke på et øjeblik gør det klart, hvem der ejer hvad. Det stemmer overens med spørgsmål, som kommer hyppigt igen i den slags onboardingprocesser, såsom i hvilke lande virksomheden har etableringsadresser og under hvilket registreringsnummer virksomheden er registreret — begge er byggesten for præcis det billede, som et organisationsdiagram opsummerer i ét billede.

Hvor de underliggende data kommer fra

Grundlaget er Handelsregisterloven 2007: den regulerer, hvilke data fra en virksomhed der er registreret, herunder ledere og, for visse selskabsformer, ejerstrukturen. Et organisationsdiagram selv er ikke nævnt i den lov — det er et hjælpemiddel, som banker bruger inden for deres egen kundedue diligence, ikke en lovpligtig bilagt dokument. For spørgsmålet om, hvorvidt du skal levere et organisationsdiagram, er det således især relevant, hvad banken efterspørger i sin egen onboardingproces, ikke en ekstern standard.