trebuie să furnizez un organigramă la deschiderea unui cont

Un organigramă nu este prevu nicaieri ca document obligatoriu

În marea majoritate a cazurilor, da, în practică banca o furnizează oricum — dar nu pentru că o lege o cere. La deschiderea unui cont de afaceri, banca efectuează investigații ale clientelei: dorește să știe cine administrează întreprinderea, cine este proprietarul și cine sunt UBO-urile (beneficiarii finali, persoanele fizice din spatele întreprinderii). Un organigramă este cea mai convenabilă reprezentare pentru aceasta, dar nu este o parte obligatorie din punct de vedere legal. Ceea ce este într-adevăr stabilit sunt datele din Registrul Comerțului: administratori, structura acționariatului pentru anumite forme juridice, sedii. Aceste date acoperă o mare parte din ceea ce banca dorește să vadă într-un organigramă.

Dacă nu ai un organigramă separat, poți adesea să te limitezi la un extras din Registrul Comerțului plus o scurtă explicație textuală a structurii — mai ales în cazul unei SRL simple fără holding-uri intermediare. În cazul unui grup cu mai multe entități, sedii în străinătate sau o structură de holding, banca dorește adesea totuși să vadă o schemă, deoarece extrasul nu clarifică într-o singură privire cine este proprietarul cui. Aceasta se aliniază la întrebări care apar frecvent în acest tip de procese de onboarding, cum ar fi în ce țări are sediile întreprinderea și sub ce număr de înregistrare este înregistrată întreprinderea — ambele sunt elemente constitutive ale imaginii exact pe care o sintetizează un organigramă într-o singură reprezentare.

Unde provin datele subiacente

Baza este Legea Registrului Comerțului din 2007: aceasta reglementează ce date ale unei întreprinderi sunt înregistrate, inclusiv administratori și, pentru anumite forme juridice, structura acționariatului. Un organigramă în sine nu este prevăzut în acea lege — este un instrument pe care băncile îl utilizează în cadrul propriei investigații a clientelei, nu o anexă obligatorie din punct de vedere legal. Pentru întrebarea dacă trebuie să depui un organigramă, ceea ce este relevant este deci mai ales ceea ce banca solicită în propriul proces de onboarding, nu o normă externă.