fel kell szolgáltatnom egy szervezeti ábrát egy bankszámla megnyitásakor

A szervezeti séma sehol sem kötelező dokumentum

Általában igen, a gyakorlatban a bank mégis benyújtja — de nem azért, mert valamilyen törvény ezt megköveteli. Amikor egy üzleti számlát nyitnak, a bank ügyfél-átvilágítást végez: tudni akarja, ki vezeti a vállalatot, ki a tulajdonos, és kik az UBO-k (végső kedvezményesek, a vállalat mögött álló természetes személyek). Egy szervezeti séma ehhez a leghasznosabb, de nem kötelezett törvényi előírás. Amit viszont rögzítik, az az Kereskedelmi Nyilvántartás adatai: igazgatók, tulajdonosi szerkezet bizonyos jogi formák esetén, telephely. Ezek az adatok nagyobb részét lefedik annak, amit a bank egy szervezeti sémával szeretne látni.

Ha nincs önálló szervezeti sémád, gyakran elegendő lehet a Kereskedelmi Nyilvántartás kivonatával és a szerkezet rövid szöveges magyarázatával — főleg egyszerű kft. esetében közvetítő holding nélkül. Több entitásból álló csoportnál, külföldi telephelyek vagy holdingstruktúra esetén a bank gyakran így is szeretne egy diagramot látni, mivel a kivonat nem teszi egyértelművé egyetlen pillantásra, hogy ki kinek a tulajdonosa. Ez összhangban van a gyakrabban előforduló kérdésekkel ilyen adminisztrációs folyamatokban, mint például a mely országokban vannak a vállalat telephelyei és mely regisztrációs szám alatt a vállalkozás be van-e jegyezve — mindkettő olyan alapkő, amely pontosan azt a képet építi fel, amelyet egy szervezeti séma egyetlen képben foglal össze.

Ahonnan az alapul szolgáló adatok származnak

Az alapja a 2007. évi Kereskedelmi Nyilvántartási törvény: ez szabályozza, hogy egy vállalat mely adatai vannak rögzítve, köztük az igazgatók és bizonyos jogi formák esetén a tulajdonosi szerkezet. Maga a szervezeti séma nem szerepel ebben a törvényben — ez egy eszköz, amelyet a bankok saját ügyfél-átvilágításuk keretében használnak, nem pedig törvényi előírás szerinti melléklet. Ezért abban a kérdésben, hogy benyújtanod kell-e egy szervezeti sémát, elsősorban az lényeges, amit a bank a saját adminisztrációs folyamatában kér, nem egy külső norma.