trebam li dostavljanja organigram prilikom otvaranja računa

Organigram nigdje nije obvezatan dokument

Obično da, u praksi ga banka ipak dostavi — ali ne zato što to zakon zahtijeva. Prilikom otvaranja poslovnog računa banka provodi istragu o klijentu: želi znati tko upravlja poduzećem, tko je vlasnik i tko su UBO-ovi (krajnji vlasnici, fizičke osobe iza poduzeća). Organigram je za to najprikladnija slika, ali nije zakonski obavezan dokument. Što je doista utvrđeno su podaci iz Trgovačkog registra: izvršni članovi, struktura dioničara za određene pravne oblike, mjesta poslovanja. Ti podaci pokrivaju većinu onoga što banka želi vidjeti u organogramu.

Ako nemaš zaseban organigram, često možeš zadovoljiti se izvatkom iz Trgovačkog registra plus kratkim tekstualnim objašnjenjem strukture — pogotovo kod jednostavnog d.o.o. bez međuholdinške strukture. Kod grupe s više entiteta, inozemnih mjesta poslovanja ili holdinške strukture banka često ipak želi vidjeti shemu, jer izvadak tada ne pokazuje jasno na prvi pogled tko je vlasnik čega. To se uklapa u pitanja koja se često pojavljuju u ovoj vrsti onboarding procesa, poput u kojim se zemljama poduzeće nalazi i pod kojim registarskim brojem je poduzeće registrirano — oboje su gradivni elementi za upravo onu sliku koju organigram u jednoj slici sažima.

Odakle dolaze temeljni podaci

Temelj je Zakon o trgovačkom registru 2007: on propisuje koje podatke o poduzeću treba evidentirati, uključujući izvršne članove i, za određene pravne oblike, strukturu dioničara. Organigram sam nije navedeni u tom zakonu — to je alat koji banke koriste u svojoj vlastitoj istrazi o klijentu, a ne zakonski propisana priloga. Za pitanje trebaju li dostaviti organigram, dakle prije svega je relevantno ono što banka traži u svom vlastitom procesu onboardinga, a ne vanjska norma.