måste jag lämna ett organisationsschema när jag öppnar ett bankkonto

Ett organisationsschema är inte ett obligatoriskt dokument någonstans

Oftast ja, i praktiken tillhandahåller banken det ändå — men inte för att en lag kräver det. När du öppnar ett företagskonto gör banken kundgranskning: de vill veta vem som styr företaget, vem som är ägare och vilka som är de ultimata verkliga ägarna (de naturliga personer bakom företaget). Ett organisationsschema är det mest praktiska schemat för detta, men ingen juridiskt obligatorisk handling. Vad som verkligen är fastslaget är uppgifterna från Handelsregistret: styrelsemedlemmar, ägarstrukturen för vissa juridiska former, etableringar. Dessa uppgifter täcker en stor del av vad banken vill se med ett organisationsschema.

Om du inte har ett separat organisationsschema kan du ofta nöja dig med ett utdrag från Handelsregistret plus en kort skriftlig förklaring av strukturen — särskilt för ett enkelt aktiebolag utan mellanliggande holdingbolag. För en grupp med flera enheter, utländska etableringar eller en holdingstruktur vill banken ofta se ett schema ändå, eftersom utdraget då inte i en snabb blick gör det klart vem som äger vad. Det ansluter till frågor som ofta återkommer i denna typ av introduktionsprocesser, såsom i vilka länder företaget har etableringar och under vilket registreringsnummer företaget är registrerat — båda är byggstenar för exakt den bild som ett organisationsschema sammanfattar i ett schema.

Där de underliggande uppgifterna kommer från

Grunden är Handelsregisterllagen 2007: den reglerar vilka uppgifter om ett företag som registreras, inklusive styrelsemedlemmar och, för vissa juridiska former, ägarstrukturen. Ett organisationsschema i sig förekommer inte i denna lag — det är ett verktyg som banker använder inom sin egen kundgranskning, inte en juridiskt föreskrivna bilaga. För frågan om du måste tillhandahålla ett organisationsschema är det därför framför allt relevant vad banken frågar om i sin egen introduktionsprocess, inte en extern standard.