proč musím bance dodat organigram svého podniku

Banka se dotazuje na UBO a kontrolu, ne na organizační schéma

Banka chce vědět, kdo nakonec táhne za nitky: které mateřské společnosti, dceřiné společnosti a přechodné holdingové společnosti existují a kdo jsou konečnými vlastníky — UBO. Nejde o otázku na hezký organogram pro účetní závěrku, ale na ucelenou představu o řetězci kontroly. Banky musí toto zaznamenávat jako součást ověřování identity klienta, a skupinová struktura pouze s názvem provozní společnosti pro to poskytuje příliš málo informací.

V praxi se banka na to ptá samostatně, ale vedle základních údajů, které již patří registračním čísle podniku součástí. Jednoduchou společnost s ručením omezeným bez mateřské ani dceřiné společnosti lze jednoduše uvést jako takovou — pak je "struktura" jeden řádek. Má-li podnik pobočky v několika zemích, banka často chce vidět také, jak se vztahují k země, ve kterých podnik operuje: dceřiná společnost v cizí zemi znamená pro banku jiný rizikový profil než pobočka.

Kde to vyplývá: obchodní rejstřík jako základ, ověřování identity klienta jako důvod

Formální základ pro údaje o právní formě, správcích a UBO leží v Obchodním zákoníku: tento rejstřík zaznamenává, kdo podnik zastupuje a kdo za ním stojí. Banka se to nepytá ze zvědavosti, ale protože je ze zákona povinná identifikovat svého klienta a pochopit strukturu kontroly dříve, než vztah zahájí nebo pokračuje v něm. Pro dossier supplia to znamená, že odpověď by ideálně měla pocházet ze stejného zdroje, který byl také uveden v obchodním rejstříku — ne z volné PowerPointové prezentace, která se náhodou válí u finančního oddělení.