varför måste jag presentera ett organisationsschema för mitt företag för banken

Banken frågar efter UBO:er och kontroll, inte efter ett organisationsschema

Banken vill veta vem som i slutändan styr: vilka moderföretag, dotterbolag och mellanholding som finns, och vilka som är de slutgiltiga ägarna — UBO:erna. Det är ingen fråga om ett vackert organisationsschema för årsredovisningen, utan om en fullständig bild av kontrollkedjan. Banker måste dokumentera detta som del av sin kundighetsprövning, och en gruppstruktur med bara namnet på driftbolaget säger för lite om det.

I praktiken ställer banken denna fråga separat från, men tillsammans med, de grunduppgifter som redan ingår i företagets registreringsnummer Ett enkelt aktiebolag utan moder- eller dotterbolag kan helt enkelt ange det på så sätt — då är "strukturen" en rad. Om företaget har verksamhet i flera länder vill banken ofta också se hur dessa förhåller sig till de länder där företaget är verksamt: ett dotterbolag i ett annat land utgör för banken en annan riskprofil än en filial.

Där detta följer av: handelsregistret som grund, kundighetsprövning som anledning

Den formella grund för uppgifterna om juridisk form, styrelsesupplementärer och UBO:er ligger i Handelsregisterlaget 2007: det registret fastslår vem som representerar ett företag och vem som ligger bakom det. Banken ställer inte denna fråga av nyfikenhet, utan för att den enligt lag är skyldig att identifiera sin kund och förstå kontrollstrukturen innan den ingår eller fortsätter relationen. För ett supplia-ärende innebär detta att svaret helst kommer från samma källa som också angavs vid handelsregistret — inte från en separat PowerPoint-presentation som tycks ligga på finansadministrationen.