¿por qué debo proporcionar un organigrama de mi empresa al banco

El banco pregunta por los UBO y el control, no por un organigrama

El banco quiere saber quién tiene finalmente el control: qué sociedades matrices, filiales y holdings intermedios existen, y quiénes son los beneficiarios finales — los UBO. No es una pregunta por un bonito organigrama para las cuentas anuales, sino por una visión completa de la cadena de control. Los bancos deben registrar esto como parte de su diligencia debida respecto al cliente, y una estructura de grupo solo con el nombre de la sociedad operativa dice demasiado poco al respecto.

En la práctica, el banco pregunta esto de forma separada, pero junto a los datos básicos que ya figuran en el número de registro de la empresa pertenecen. Una sociedad limitada simple sin matriz ni filiales puede indicarlo así sin más — entonces la "estructura" es una sola línea. Si la empresa tiene sucursales en varios países, el banco a menudo también quiere ver cómo se relacionan con los países en los que opera la empresa: una filial en otro país tiene un perfil de riesgo diferente para el banco que una sucursal.

De dónde procede esto: el registro mercantil como base, la diligencia debida respecto al cliente como causa

La base formal de los datos sobre forma jurídica, administradores y UBO se encuentra en la Ley del Registro Mercantil de 2007: ese registro establece quién representa una empresa y quién está detrás. El banco no lo pregunta por curiosidad, sino porque está obligado legalmente a identificar a su cliente y comprender la estructura de control antes de establecer o mantener la relación. Para un expediente de supplia, esto significa que la respuesta debería proceder idealmente de la misma fuente que la indicada en el registro mercantil — no de una diapositiva PowerPoint suelta que ande por la administración financiera.