miksi minun täytyy toimittaa organisaatiokaavio yrityksestäni pankille

Pankki kyselee UBO:ista ja määräysvallasta, ei organisaatiokaavioista

Pankki haluaa tietää, kuka lopulta vetää langat: mitkä emoyhtiöt, tytäryhtiöt ja väliyhtiöt ovat olemassa, ja ketkä ovat lopulliset edunsaajat — UBO:t. Tämä ei ole kysymys kauniista organisaatiokaavioista tilinpäätökseen, vaan selvästä määräysvallan ketjun kuvasta. Pankkien on dokumentoitava tämä osana asiakastuntemusta, ja ryhmärakenne, jossa on vain toimintayhtiön nimi, kertoo siitä liian vähän.

Käytännössä pankki kyselee tätä erillään, mutta yhdessä perustietojen kanssa, jotka kuuluvat jo yrityksen rekisterinumero kuuluu. Yksinkertainen osakeyhtiö ilman emoyhtiötä tai tytäryhtiöitä voi ilmoittaa tämän näin — silloin "rakenne" on yksi rivi. Jos yrityksellä on toimipisteitä useissa maissa, pankki haluaa usein myös nähdä, miten ne suhtautuvat maat, joissa yritys toimii: tytäryhtiö toisessa maassa on pankille erilainen riskiprofiili kuin sivukonttori.

Mistä tämä johtuu: kaupparekisteri perustana, asiakastuntemus syynä

Muodollinen perusta tietoihin oikeusmuodosta, johtajista ja UBO:ista on Kaupparekisterilain 2007 mukainen: rekisteri dokumentoi, kuka edustaa yritystä ja kuka on sen takana. Pankki ei kysy tätä uteliaisuudesta, vaan koska se on lain mukaan velvollinen tunnistamaan asiakkaansa ja ymmärtämään määraysvallan rakenteen ennen kuin se aloittaa tai jatkaa suhdetta. Supplia-tiedostossa tämä tarkoittaa, että vastaus on ihannetapauksessa peräisin samasta lähteestä, joka on ilmoitettu kaupparekisteriin — ei erillisissä PowerPoint-diasarjoissa, joita sattuu olemaan taloushallinnossa.