dlaczego bank żąda schematu organizacyjnego mojej firmy

Bank pyta o UBO i kontrolę, a nie o schemat organizacyjny

Bank chce wiedzieć, kto ostatecznie pociąga za sznurki: jakie są spółki matki, spółki zależne i holdingi pośrednie, oraz kim są ostateczni beneficjenci — UBO. To nie jest pytanie o ładny organogram do sprawozdania finansowego, ale o kompletny obraz łańcucha kontroli. Banki muszą to rejestrować w ramach badania klienta, a struktura grupy zawierająca tylko nazwę spółki operacyjnej mówi o tym zbyt mało.

W praktyce bank pyta o to niezależnie od, ale również obok, podstawowych danych, które już należą do numeru rejestracyjnego przedsiębiorstwa Ta. Prosta Sp. z o.o. bez matki ani córek może to po prostu tak wskazać — wtedy "struktura" to jeden wiersz. Jeśli przedsiębiorstwo ma oddziały w kilku krajach, bank często chce również widzieć, jak się one mają do krajach, w których działa przedsiębiorstwo: spółka zależna w innym kraju stanowi dla banku inny profil ryzyka niż oddział.

Skąd to wynika: rejestr handlowy jako podstawa, badanie klienta jako przyczyna

Formalna podstawa danych dotyczących formy prawnej, zarządzających i UBO znajduje się w Ustawie o Rejestrze Handlowym z 2007 roku: rejestr ten rejestruje, kto reprezentuje przedsiębiorstwo i kto za nim stoi. Bank nie pyta o to z ciekawości, ale ponieważ jest prawnie zobowiązany do identyfikacji swojego klienta i zrozumienia struktury kontroli, zanim nawiąże lub kontynuuje relację. Dla dossier supplia oznacza to, że odpowiedź idealnie powinna pochodzić z tego samego źródła, które zostało podane do rejestru handlowego — a nie z osobnego slajdu PowerPoint, który przypadkowo leży w dziale administracji finansowej.