Jaký je původ majetku podniku?

Zdroj majetku, nikoli zdroj poslední transakce

Otázka na zdroj majetku se týká zdroje vlastního kapitálu podniku jako celku — nikoli jedné konkrétní platby. Klient (obvykle banka nebo jiná instituce s povinností provádět kontrolu klientů) chce vědět, odkud pochází peníze, kterými byl podnik vybudován nebo financován: zisk z obchodní činnosti, vklad akcionářů, půjčka, prodej jiného podniku, dědictví v rodinném podniku. Jedná se o širší a odlišný příběh než zdroj prostředků u jedné transakce, na který se některé portály také ptají.

Dobré odpovědi se skládají z krátkého faktického popisu plus podpůrného dokumentu: účetní závěrky, akcionářské smlouvy, smlouvy o půjčce nebo notářského zápisu o převodu podniku. Pokud nemáte tento dokument ihned k dispozici, nejčestnější odpověď je, že se otázka ještě prošetří — neplňte zdroj majetku, který nemůžete podložit dokumentem. Tato otázka často souvisí s otázkou kdo jsou konečnými vlastníky podniku, protože se zdroj majetku u těchto osob prošetřuje stejně jako u samotného podniku.

Odkud to vyplývá: ověřování klientů podle Wwft

Tato otázka pochází z ověřování klientů, které musí provádět instituce podle Zákona o prevenci praní peněz a financování terorismu (Wwft). Součástí tohoto ověření je určení zdroje majetku a v případě vyšších rizik prohloubenému ověření tohoto zdroje. Instituce to vysvětlují každému klientovi jinak — jedna se ptá na "zdroj majetku", druhá na "source of wealth" — ale základní povinnost je ze stejného článku Wwft. Pokud si nejste jistí, co konkrétní portál přesně myslí, účetní závěrka je často nejjednodušší výchozí bod; zkontrolujte tedy také, zda jsou účetní závěrky podniku depositáře, protože tento dokument tento odpověď okamžitě podkresluje.