Quale è l'origine dei fondi dell'impresa?

Origine del patrimonio, non origine dell'ultima transazione

La domanda sull'origine del patrimonio riguarda la fonte del patrimonio netto dell'impresa nel suo complesso — non un pagamento specifico. Il cliente (solitamente una banca o un'altra istituzione con obbligo di adeguata verifica della clientela) vuole sapere da dove proviene il denaro con cui l'impresa è stata costituita o finanziata: utili provenienti da attività commerciali, apporto di capitale da parte degli azionisti, un prestito, la vendita di un'altra impresa, un'eredità in un'azienda familiare. Questo è un racconto più ampio e diverso rispetto all'origine dei fondi in una singola transazione, cosa che alcuni portali richiedono anch'essa.

Una buona risposta consiste in una breve descrizione fattuale più un documento di supporto: un bilancio, un patto parasociale, un contratto di prestito o un atto notarile in caso di trasferimento di azienda. Se non hai questo documento prontamente disponibile, la risposta più onesta è che la domanda sarà ancora esaminata — non inserire una fonte di patrimonio che non puoi documentare con un documento. Questa domanda è spesso collegata alla domanda chi sono i beneficiari effettivi dell'impresa, perché l'origine del patrimonio è indagata negli UBO stessi così come nell'impresa.

Da dove deriva questo: l'adeguata verifica della clientela nella Wwft

Questa domanda deriva dall'adeguata verifica della clientela che le istituzioni devono svolgere secondo la Legge sulla prevenzione del riciclaggio dei capitali e del finanziamento del terrorismo (Wwft). Parte di tale verifica è determinare la fonte del patrimonio e, in caso di rischi più elevati, un'indagine approfondita al riguardo. Le istituzioni lo spiegano diversamente per ogni cliente — una chiede "origine del patrimonio", un'altra chiede "source of wealth" — ma l'obbligo sottostante è lo stesso articolo della Wwft. In caso di dubbio su cosa esattamente un portale specifico intende, il bilancio è spesso il punto di partenza più semplice; verifica quindi anche se i bilanci dell'impresa sono stati depositati, perché questo documento sostiene immediatamente questa risposta.