Ποια είναι η προέλευση του κεφαλαίου της επιχείρησης;

Προέλευση περιουσίας, όχι προέλευση της τελευταίας συναλλαγής

Το ερώτημα σχετικά με την προέλευση της περιουσίας αφορά την πηγή του ιδίου κεφαλαίου της επιχείρησης στο σύνολό της — όχι μια συγκεκριμένη πληρωμή. Ο πελάτης (συνήθως μια τράπεζα ή ένα άλλο ίδρυμα με υποχρέωση αποδοχής πελάτη) θέλει να γνωρίζει από πού προέρχονται τα χρήματα με τα οποία δημιουργήθηκε ή χρηματοδοτήθηκε η επιχείρηση: κέρδος από επιχειρηματικές δραστηριότητες, συνεισφορά μετόχων, δάνειο, πώληση άλλης επιχείρησης, κληρονομιά σε οικογενειακή επιχείρηση. Αυτό είναι μια ευρύτερη και διαφορετική ιστορία από την προέλευση κεφαλαίων σε μια συναλλαγή, για την οποία ορισμένες πύλες ρωτούν επίσης.

Μια καλή απάντηση αποτελείται από μια σύντομη, αντικειμενική περιγραφή συν ένα υποκείμενο έγγραφο: ένα ισοζύγιο, μια συμφωνία μετόχων, μια συμφωνία δανείου ή ένα συμβολαιογραφικό έγγραφο σε περίπτωση μεταβίβασης επιχείρησης. Αν δεν έχεις το έγγραφο αυτό άμεσα διαθέσιμο, τότε η πιο ειλικρινής απάντηση είναι ότι το ερώτημα θα διευκρινιστεί ακόμη — μην συμπληρώσεις μια πηγή περιουσίας που δεν μπορείς να τεκμηριώσεις με ένα έγγραφο. Αυτό το ερώτημα συχνά συνδέεται με το ερώτημα ποιοι είναι οι τελικοί δικαιούχοι της επιχείρησης, διότι η προέλευση της περιουσίας στους UBO ρωτάται εξίσου όπως και στην επιχείρηση.

Από πού προκύπτει αυτό: η αποδοχή πελάτη στο Wwft

Αυτό το ερώτημα προέρχεται από τη δοκιμασία πελάτη που πρέπει να διεξάγουν τα ιδρύματα σύμφωνα με τον Νόμο περί προφύλαξης κατά του λευκώματος χρημάτων και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (Wwft). Μέρος αυτής της δοκιμασίας είναι ο προσδιορισμός της πηγής του κεφαλαίου και, σε υψηλότερους κινδύνους, εντατικότερη δοκιμασία. Τα ιδρύματα το εξηγούν διαφορετικά για κάθε πελάτη — ο ένας ρωτά για "προέλευση κεφαλαίου", ο άλλος για "source of wealth" — αλλά η υποκείμενη υποχρέωση είναι το ίδιο άρθρο του Wwft. Σε περίπτωση αμφιβολίας σχετικά με το τι σημαίνει ακριβώς μια συγκεκριμένη πύλη, ο ισολογισμός είναι συχνά το απλούστερο σημείο εκκίνησης· ελέγχου επίσης αν τα ισοζύγια της επιχείρησης έχουν καταθεθεί, διότι αυτό το έγγραφο τεκμηριώνει αμέσως αυτή την απάντηση.