Care este originea patrimoniului întreprinderii?

Originea fondurilor, nu originea ultimei tranzacții

Întrebarea privind originea fondurilor se referă la sursa capitalului propriu al întreprinderii în ansamblu — nu la o anumită plată. Clientul (de obicei o bancă sau o altă instituție cu obligația de cercetare a clienților) dorește să știe de unde provin banii cu care a fost construită sau finanțată întreprinderea: profit din activități comerciale, aportul acționarilor, un împrumut, vânzarea unei alte întreprinderi, o moștenire într-o afacere de familie. Aceasta este o poveste mai largă și diferită de originea fondurilor dintr-o singură tranzacție, despre care unele portaluri pun, de asemenea, întrebări.

Un răspuns bun constă dintr-o descriere scurtă și faptică plus un document de susținere: o situație financiară, un acord între acționari, un contract de împrumut sau un act notarial în cazul unei preluări de afacere. Dacă nu aveți acest document imediat disponibil, răspunsul cel mai onest este că întrebarea urmează să fie clarificată — nu completați o sursă de fonduri pe care nu o puteți dovedi cu un document. Această întrebare este adesea legată de întrebare cine sunt beneficiarii finali ai întreprinderii, deoarece originea fondurilor la nivelul UBO-urilor este pusă sub semnul întrebării la fel de mult ca și la nivelul întreprinderii.

De unde rezultă acest lucru: cercetarea clienților conform Wwft

Această întrebare provine din cercetarea clienților pe care instituțiile trebuie să o efectueze conform Legii privind prevenirea spălării de bani și finanțării terorismului (Wwft). Partea din această cercetare este identificarea sursei fondurilor și, în cazuri de risc mai ridicat, investigarea aprofundată a acesteia. Instituțiile interpretează aceasta diferit pentru fiecare client — unele întreabă despre "originea fondurilor", altele despre "source of wealth" — dar obligația de bază este aceeași articol din Wwft. Dacă aveți îndoieli cu privire la ceea ce înțelege exact un anumit portal, situația financiară este adesea punctul de plecare cel mai simplu; verificați, prin urmare, și dacă situațiile financiare ale întreprinderii au fost depuse, deoarece acest document susține imediat și acest răspuns.