Mi a vállalkozás vagyonának eredete?

A vagyon eredete, nem az utolsó tranzakció eredete

A vagyon eredete iránti kérdés a vállalkozás egésze saját tőkéjének forrásáról szól — nem egy meghatározott fizetésről. Az ügyfél (általában egy bank vagy egy másik, ügyfél-azonosítási kötelezettséggel rendelkező intézmény) azt szeretné tudni, hogy honnan származik az a pénz, amellyel a vállalkozás felépítették vagy finanszírozták: üzleti tevékenységből származó nyereség, részvényes hozzájárulás, kölcsön, másik vállalkozás értékesítése, örökség egy családi vállalkozásban. Ez egy szélesebb és más történet, mint az eszközök eredete egyetlen tranzakciónál, amelyre egyes portálok szintén rákérdeznek.

Egy jó válasz egy rövid, tényszerű leírásból és egy mögöttes dokumentumból áll: egy éves beszámoló, egy részvényes-megállapodás, egy kölcsönmegállapodás vagy egy közjegyző által készített okirat egy üzlet átadásakor. Ha nem rendelkezel közvetlenül ezzel a dokumentummal, akkor a legőszintébb válasz az, hogy a kérdést még ki kell vizsgálni — ne adjon meg olyan vagyon forrást, amelyet nem tudsz dokumentummal alátámasztani. Ez a kérdés gyakran kapcsolódik a kérdéshez kik a vállalkozás végső haszonélvezői, mert a vagyon eredete az UBO-knál éppúgy megkérdezzük, mint a vállalkozásnál.

Honnan ered ez: az ügyfél-azonosítás a Wwft-ben

Ez a kérdés az ügyfél-azonosításból ered, amelyet az intézményeknek végre kell hajtaniuk a Pénzmosás és a terrorizmus finanszírozásának megelőzéséről szóló törvény (Wwft) alapján. Az azonosítás része a vagyon forrásának megállapítása és nagyobb kockázatok esetén az erre vonatkozó szigorított vizsgálat. Az intézmények ezt kliensenkként másként magyarázzák — az egyik "vagyon eredete", a másik pedig "source of wealth" után kérdez — de az alapul szolgáló kötelezettség ugyanaz a Wwft-ből származó cikk. Ha bizonytalanság van abban, hogy egy adott portál pontosan mit értelmez, az éves beszámoló gyakran a legegyszerűbb kiindulópont; ezért ellenőrizd azt is, hogy a vállalkozás éves beszámolói letétbe vannak helyezve, mert ez a dokumentum azonnal alátámasztja ezt a választ is.