Cad é fréamh an chomhiomláin den fhiontair?

Foinse an tsócmhainne, nach foinse an idirbheartaíochta dheireannaigh

Is é an cheist ar fhoinse an tsócmhainne ná forás an tsócmhainne dhílse an fhiontair ar a bhealach iomlán — agus ní é sin faoi dhíobh idirbheartaíochta ar leith. Ba bhreá leis an custaiméir (de ghnáth, banc nó institiúid eile a bhfuil dlacht fiosrúcháin ar chliaint aici) a fháil amach cá as ar tháinig an t-airgead a raibh an fhiontair á thógáil nó á fhinansiú aige leis: brabús ó ghníomhaíochtaí gnó, ranníoc na n-únéirí, iasachta, díol d'fhiontair eile, oidhreachta in fhiontair teaghlaigh. Scéal níos leithne agus difriúla sin ó fhoinse na bhfondúirí in idirbheartaíochta ar leith, agus fiafraíonn roinnt phortáil faoi sin chomh maith.

Is éard atá i bhfreagra maith ná cur síos gairid, fíoreach a bheith ann, agus píosa bunúsach: cuntas bliantúil, comhaontú na n-únéirí, comhaontú iasachta, nó gníomh notáireach in aontais gnó. Mura bhfuil an píosa sin ar fáil go díreach, an freagra is ionraic an gur bhreithnítear an cheist fós — ná foinse sócmhainne a líonadh isteach nach bhféad tú a bhreithniú le doiciméad. Bíonn an cheist seo i measc an cheist go minic cé na bhuntábhachtaí deireannacha den fhiontairgur fhiosraítear foinse an tsócmhainne ar an UBO féin ar an mbealach céanna agus ar an bhfiontair.

Áit ina bhfuil sé seo: an fiosrúchán ar chliaint san Wwft

Tagann an cheist seo ó fhiosrúchán ar chliaint a chaithfidh institiúidí a dhéanamh faoin Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Páirt den fhiosrúchán sin ná an foinse an tsócmhainne a bhunú agus, ar riosca níos airde, fiosrúchán géardhúbailte air. Mhíníonn institiúidí seo i ngnó an chustaiméara ar dhifferenduil — fiafraíonn duine amháin ar "herkomst vermogen", a dhéanann duine eile ar "source of wealth" — ach tá an oibleagáid bhunúsach ar an alt céanna ó Wwft ann. Faoi dhruim ar a bhfuil ionchais maidir leis an rud a chiallaíonn portál ar leith díreach, is minic an cuntas bliantúil an pointe tosaigh is simplí; déan seiceáil dá bhrí sin ar an bhfuil na cuntais bhliantúla an fhiontair depositedleis an doiciméad sin a dhearaigean d'fhreagra seo ar an toirt.