Aká je pôvod majetku podniku?

Pôvod majetku, nie pôvod poslednej transakcie

Otázka na pôvod majetku sa týka zdroja vlastného kapitálu podniku ako celku — nie jednotlivej platby. Klient (väčšinou banka alebo iná inštitúcia s povinnosťou vykonávať kontrolu klientov) chce vedieť, odkiaľ pochádzajú peniaze, ktorými bol podnik vybudovaný alebo financovaný: zisk z podnikateľskej činnosti, vklad spoločníka, pôžička, predaj iného podniku, dedičstvo v rodinnom podniku. To je širší a iný príbeh ako pôvod prostriedkov pri jednej transakcii, na ktorú sa pýtajú aj niektoré portály.

Dobrá odpoveď pozostáva z krátkeho faktického opisu plus podkladového dokumentu: účetnej závierky, dohody spoločníkov, pôžičnej zmluvy alebo notárskej zmluvy pri prevode podniku. Ak nemáte tento dokument bezprostredne k dispozícii, najčestnejšou odpoveďou je, že sa otázka ešte prešetruje — neinvenujte si zdroj majetku, ktorý si nemôžete podložiť dokumentom. Táto otázka sa často vzťahuje na otázku kto sú konečnými vlastníkmi podniku, pretože pôvod majetku sa zisťuje aj u samotných UBO ako u podniku.

Odkiaľ to vyplýva: preverenie klientov podľa Zákona o prevenkcii legalizácie príjmov z trestnej činnosti

Táto otázka pochádza z preverenia klientov, ktoré musia vykonávať inštitúcie podľa Zákona o prevenkcii legalizácie príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu (ZPLT). Súčasťou tohto preverenia je zistenie zdroja majetku a, pri vyšších rizikách, prísnejšie preverenie tohto zdroja. Inštitúcie to vysvetľujú každému klientovi inak — jeden sa pýta na "pôvod majetku", druhý na "source of wealth" — ale základná povinnosť je rovnakým článkom zo ZPLT. Ak si nie ste istí, čo konkrétny portál presne myslí, účetná závierka je často najjednoduchodším východzím bodom; preto skontrolujte aj, či sú účetné závierky podniku zdeponované, pretože tento dokument okamžite podporuje aj túto odpoveď.