Vad är ursprunget till företagets förmögenhet?

Ursprung till förmögenhet, inte ursprung till den senaste transaktionen

Frågan om ursprunget till förmögenheten handlar om källan till företagets eget kapital som helhet — inte om en specifik betalning. Kunden (vanligtvis en bank eller en annan institution med kundbedömningsplikt) vill veta varifrån pengarna kommer som företaget är byggt eller finansierat med: vinst från affärsverksamhet, aktieägarinsats, ett lån, försäljning av ett annat företag, ett arv i ett familjeföretag. Det är en bredare och en annan historia än ursprunget till medel vid en enskild transaktion, som vissa portaler också frågar om.

Ett bra svar består av en kort, faktisk beskrivning plus ett underliggande dokument: ett årsredovisning, en aktieägaröverenskommelse, ett låneavtal eller ett notariellt dokument vid en företagsöverlåtelse. Om du inte har det dokumentet direkt tillgängligt är det mest ärligt svaret att frågan ännu utreds — inte att fylla i en förmögenhetskälla som du inte kan styrka med ett dokument. Den här frågan är ofta relaterad till frågan vilka som är de verkliga mottagarna av företaget, eftersom ursprunget till förmögenhet hos UBO:erna själva efterfrågas lika mycket som hos företaget.

Var detta kommer från: kundkännedom enligt Wwft

Den här frågan kommer från den kundkännedom som institutioner måste utföra enligt Lag (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism (Wwft). En del av denna bedömning är att fastställa källan till förmögenhet och, vid högre risker, fördjupad granskning av denna. Institutioner förklarar detta på olika sätt för varje kund — den ena frågar om "ursprung till förmögenhet", den andra om "source of wealth" — men den bakomliggande förpliktelsen är samma artikel i Wwft. Om du är osäker på vad en specifik portal exakt menar är årsredovisningen ofta den enklaste utgångspunkten; kontrollera därför också om årsredovisningarna för företaget har deponerats, för att det dokumentet styrker detta svar direkt.