¿Cuál es el origen de los fondos de la empresa?

Origen de los fondos, no origen de la última transacción

La pregunta sobre el origen de los fondos se refiere a la fuente del patrimonio neto de la empresa en su conjunto — no a un pago específico. El cliente (generalmente un banco u otra institución con obligación de investigación de clientes) quiere saber de dónde procede el dinero con el que se ha constituido o financiado la empresa: beneficios de actividades empresariales, aportación de accionistas, un préstamo, la venta de otra empresa, una herencia en una empresa familiar. Esta es una historia más amplia y diferente al origen de fondos en una transacción única, sobre la que algunos portales también preguntan.

Una buena respuesta consiste en una breve descripción fáctica más un documento de apoyo: un estado financiero, un acuerdo de accionistas, un acuerdo de préstamo o una escritura notarial en una transmisión de empresa. Si no tienes ese documento disponible de inmediato, la respuesta más honesta es que la pregunta aún se está investigando — no rellenar una fuente de fondos que no puedas respaldar con un documento. Esta pregunta a menudo está vinculada a la pregunta quiénes son los beneficiarios últimos de la empresa, porque el origen de los fondos de los UBO se cuestiona tanto como el de la empresa.

De dónde surge esto: la investigación de clientes según la Wwft

Esta pregunta surge de la investigación de clientes que las instituciones deben realizar conforme a la Ley para la prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (Wwft). Parte de esa investigación es determinar la fuente de fondos y, en casos de mayor riesgo, investigación intensificada al respecto. Las instituciones lo explican de manera diferente para cada cliente — una pregunta por "origen de fondos", otra por "source of wealth" — pero la obligación subyacente es el mismo artículo de la Wwft. En caso de duda sobre qué quiere decir exactamente un portal específico, el estado financiero suele ser el punto de partida más sencillo; por lo tanto, también verifica si los estados financieros de la empresa han sido depositados, ya que ese documento respalda esta respuesta de inmediato.