Mis on äriüksuse vahendite päritolu?

Varade kapitali allikad, mitte viimase tehingu allikad

Varade kapitali allikate kohta esitatud küsimus käsitleb ettevõtte omakapitali allikat tervikuna — mitte ühte konkreetset makset. Klient (tavaliselt pank või muu asutus, millel on klientide kontrollimise kohustus) soovib teada, kust raha pärineb, millega ettevõte on rajatud või rahastatud: äriosalude kasumist, aktsionäride investeeringutest, laenust, muu ettevõtte müügist, pärandusest pereettevõttes. Tegemist on laiema ja teistsuguse küsimusega kui ühe tehingu rahaallikate päritolu, mille kohta mõned portaalid samuti küsivad.

Hea vastus koosneb lühikesest faktilisest kirjeldusest pluss alusdokumendist: majandusaruandest, aktsionäride lepingust, laenulepingust või notari poolt kinnitatud dokumendist ettevõtte üleminekul. Kui teil pole seda dokumenti kohe käepärast, siis ausaim vastus on see, et küsimusele tuleb veel vastus leida — ärge sisestage varade allikat, mida te dokumentiga ei saa kinnitada. Selle küsimuse käsitlemine on tihedalt seotud küsimusega kes on ettevõtte lõplikud tegelikud kasusaajadning sest varaalikate allikaid küsitakse UBO-delt endilt sama põhjalikult kui ettevõttelt endalgi.

Kust see tuleneb: klienditutvustamine seaduse Wwft alusel

See küsimus tuleneb klienditutvustamisest, mida peavad läbi viima asutused vastavalt Rahapesu ja terrorismi rahastamise ennetamise seadusele (Wwft). Selle tutvustamise osaks on varade allikate kindlakstegemine ja kõrgema riski korral sellega seotud täiendatud uurimine. Asutused selgitavad seda igal kliendil erinevalt — üks küsib "varade allikatest", teine "source of wealth" — kuid aluseks olev kohustus tuleneb Wwft samast artiklist. Kui te kahtlete, mida konkreetne portaal täpselt silmas peab, on majandusaruanne sageli lihtsaim lähtepunkt; seepärast kontrollige ka, kas ettevõtte aastaaruanded on esitatudsest see dokument kinnitab seda vastust otsekohe.