Hvem er virksomhedens retmæssige ejere?

Fysiske personer med interesse eller indflydelse over 25%

UBO'erne (udelukkende ejere eller kontrolanter) er de fysiske personer, der faktisk ejer eller kontrollerer virksomheden: mere end 25% af aktierne, mere end 25% af stemmerettighederne, eller faktisk kontrol på anden måde. For et privat aktieselskab er det normalt aktionærerne over denne tærskel; for en fond eller forening gælder det bestyrelsesmedlemmer eller andre med tilsvarende faktisk magt. Hvis der ikke er nogen, der opfylder dette kriterium, gælder det øverste ledelsesbesluttende personale — lovpligtig bestyrelse — som UBO. Dette er således ikke et spørgsmål om virksomhedens lovpligtige navn eller adresse; klienten stiller disse identitetsoplysninger separat — se hvad klienten mener med det lovpligtige navn.

Klienten stiller dette næsten altid sammen med et opfølgende spørgsmål: om en af disse personer er en PEP, en politisk fremtrædende person. Det er en separat vurdering med egne konsekvenser for kundeundersøgelsen, uafhængig af spørgsmålet om, hvem UBO'erne er — se hvad klienten mener med UBO og PEP. For svaret på selve UBO-spørgsmålet er aktionærregisteret eller UBO-registreringen hos Erhvervsstyrelsen normalt dokumentet. Hvis en aktuel registrering mangler, eller hvis ejerstrukturen netop er blevet ændret, er dette et spørgsmål, som du selv skal bekræfte i stedet for at blive udfyldt automatisk.

Retsgrundlag: kundeundersøgelsen i henhold til Hvidbedel om bekæmpelse af hvidvaskning af penge

Dette spørgsmål kommer ikke fra en bæredygtig- eller cyberliste, men fra kundeundersøgelsen, som banker, forsikringsselskaber og nogle gange også større handelspartnere er forpligtet til at udføre i henhold til Hvidbedel om bekæmpelse af hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme. Denne lovgivning forpligter den institution, der sender spørgeskemaet, til at fastslå og verificere UBO'ernes identitet, før den indgår eller fortsætter en forretningsrelation. Spørgsmålet kommer således ikke fra leverandøren, men følger direkte af en lovpligtig forpligtelse for klienten selv.