Tko su krajnji vlasnici poduzeća?

Fizičke osobe s udjelom ili pravom glasa većim od 25%

UBO-ovi (konačni vlasnici) su fizičke osobe koje faktički posjeduju ili kontroliraju poduzeće: više od 25% dionica, više od 25% glasačkih prava, ili faktičku kontrolu na drugi način. Kod d.o.o.-a to su obično dioničari iznad tog praga; kod zaklade ili udruge radi se o upraviteljima ili drugim osobama s usporedivom faktičkom moći. Ako nitko ne ispunjava taj kriterij, tada se viši upravljački osoblje — statutarni organ — smatra UBO-om. Ovo dakle nije pitanje o statutarnom nazivu ili adresi samog poduzeća; te podatke o identiteti klijen posebno traži, vidi što klijen misliti sa statutarnim nazivom.

Klijen ovo gotovo uvijek traži zajedno sa nastavnim pitanjem: je li jedna od tih osoba PEP, politički istaknut lice. To je odvojena provjera s vlastitim consekvencama za provjeru klijenta, odvojena od pitanja tko su UBO-ovi — vidi što klijen misliti sa UBO-om i PEP-om. Za odgovor na samo UBO-pitanje, registar dioničara ili UBO-registar pri Trgovačkoj komori obično je dokaz. Ako nedostaje sažeća registracija ili je struktura vlasništva upravo promijenjena, onda je ovo pitanje za vlastitu potvrdu umjesto automatskog popunjavanja.

Pravna osnova: provjera klijenta u Wwft-u

Ovo pitanje ne dolazi iz popisa o održivosti ili kibernetici, već iz provjere klijenta koju banke, osiguravajuća društva i ponekad veći trgovinski partneri moraju obaviti prema Zakonu o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma. Taj zakon obvezuje instituciju koja šalje popis pitanja da utvrdi i provjeri identitet UBO-a prije nego što uspostavi ili nastavi poslovna odnose. Pitanje dakle ne dolazi od dobavljača, već izravno slijedi iz pravne obveze samog klijenta.