Kdo so končni upravičenci podjetja?

Fizične osebe z deležem ali pravom odločanja nad 25%

UBO-ji (končni upravičenci) so fizične osebe, ki dejansko lastijo ali nadzorujejo podjetje: več kot 25% delnic, več kot 25% glasovnih pravic ali dejansko nadzorujem na drug način. Pri d.o.o. so to običajno delničarji nad to mejo; pri društvu ali združenju gre za člane uprave ali druge osebe s primerljivo dejansko močjo. Če nihče ne izpolnjuje tega kriterija, velja kot UBO vodstvo — statutarna uprava. To torej ni vprašanje o statutarnem imenu ali naslovu samega podjetja; ta identifikacijska podatka naroči stranka posebej, glej kaj stranka misli s statutarnim imenom.

Stranka to skoraj vedno sprašuje skupaj z nadaljnjim vprašanjem: ali je ena od teh oseb PEP, politično ugledna oseba. To je ločena presoja s svojimi posledicami za pregled strank, ločeno od vprašanja, kdo so UBO-ji — glej kaj stranka misli s UBO in PEP. Za odgovor na samo UBO-vprašanje je register delničarjev ali UBO-register pri Trgovinski zbornici običajno dokazilo. Če trenutni register manjka ali se je struktura nadzora pravkar spremenila, je to vprašanje, ki ga morate sami potrditi namesto da bi ga samodejno napolnili.

Pravna podlaga: pregled strank v Wwft

To vprašanje ne prihaja iz seznama trajnosti ali kibernetske varnosti, temveč iz pregleda strank, ki ga morajo banke, zavarovalnice in včasih tudi večji trgovinski partnerji izvajati na podlagi Zakona o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma. Ta zakon zavezuje institucijo, ki pošilja vprašalnik, da ugotovi in preveri identiteto UBO-ja pred sklenitvijo ali nadaljevanjem poslovnega razmerja. Vprašanje torej ne izvira od dobavitelja, temveč neposredno iz zakonske dolžnosti same stranke.