Kuri ir uzņēmuma gala labuma guvēji?

Fiziskas personas ar labumu vai kontroli virs 25%

UBO (galējie labējāji) ir fiziskas personas, kuras faktiski pieder vai kontrolē uzņēmumu: vairāk nekā 25% no akcijām, vairāk nekā 25% no balsojuma tiesībām vai faktiska kontrole citu ceļu dēļ. Privātā sabiedrības gadījumā tie parasti ir akcionāri virs šīs robežas; biedrības vai apvienības gadījumā tie ir valdes locekļi vai citas personas ar salīdzināmu faktisku varu. Ja nav nevienas personas, kas atbilstu šiem kritērijiem, tad par UBO uzskatāms augstākais vadības personāls — likumīgā vadība. Tāpēc tas nav jautājums par uzņēmuma likumīgo nosaukumu vai adresi; klient tos identitātes datus prasa atsevišķi, skatīt ko klients nozīmē ar likumīgo nosaukumu.

Klients to gandrīz vienmēr prasa kopā ar turpmāku jautājumu: vai kāda no šīm personām ir PEP, politiski ievērojama persona. Tas ir atsevišķs tests ar saviem sekas klienta pārbaudei, neatkarīgi no jautājuma, kas ir UBO — skatīt ko klients nozīmē ar UBO un PEP. Atbildei uz UBO jautājumu pamatdokumenti parasti ir akcionāru reģistrs vai UBO reģistrācija Komercreģistrā. Ja aktuāls reģistrs trūkst, vai kontroles struktūra tikko mainīta, tad tas ir jautājums, lai patstāvīgi apstiprinātu, nevis automātiski aizpildītu.

Pamatojums: klienta pārbaude saskaņā ar Wwft

Šis jautājums neparādās no ilgtspējības vai kibernētikas saraksta, bet no klienta pārbaudes, ko bankas, apdrošinātāji un dažkārt arī lielāki tirdzniecības partneri ir obligāti jāveic saskaņā ar Likumu par naudas atmazgāšanas un terorisma finansēšanas novēršanu. Šis likums nosaka, ka iestāde, kura sūta jautājumnieku, ir patstāvīgi jāpārbaudā UBO identitāte un jāpārbaudā tā, pirms tā noslēdz vai turpina komercsakarības. Tāpēc jautājums nav no piegādātāja, bet tieši izriet no klienta paša likumīgās pienākuma.