Kes on äriüksuse lõplikud kasusaajad?

Füüsilised isikud, kellel on huvid või kontroll üle 25%

UBO-d (lõplikud kasusaajad) on füüsilised isikud, kes omavad või kontrollivad tegelikult ettevõtet: üle 25% aktsiatest, üle 25% häältest või tegelikku kontrolli muul viisil. Osaühingu puhul on need tavaliselt aktsionärid selle piiri ületamisel; sihtasutuse või ühingu puhul on tegemist juhatajate või muude võrdse tegeliku võimuga isikutega. Kui keegi sellele kriteeriumile ei vasta, siis loetakse UBO-ks kõrgtaseme juhtimine — seaduslik juhatus. See pole küsimus ettevõtte seaduskirjaliku nime või aadressi kohta; need identiteediandmed palub klient eraldi, vt mida klient silmas peab seaduskirjaliku nimega.

Klient esitab selle küsimuse peaaegu alati koos järgnevaga: kas üks nendest isikutest on PEP, poliitiline silmapaistev isik. See on eraldi hindamine omaste tagajärgedega klientuuri uurimisele, eraldiseisvalt UBO-de identifitseerimise küsimusest — vt mida klient silmas peab UBO ja PEP-iga. UBO-küsimuse vastuse kinnitamise tõendusaineks on tavaliselt aktsionäride register või UBO-register Kaubandus- ja Tööstuskoja juures. Kui praegune register puudub või kontrollistruktuuri on hiljuti muudetud, siis on tegemist küsimusega, mille puhul peab vastaja ise kinnitama, mitte automaatselt täitma.

Õiguslik alus: klientuuri uurimine Wwft-s

See küsimus ei tule kestvuse- ega küberriskide loendist, vaid klientuuri uurimisest, mida pangad, kindlustusasutused ja mõnikord ka suuremad kaubanduspartnerid peavad teostama Rahapesust ja terrorismi rahastamisest kinnipidamise seaduse alusel. See seadus kohustab küsitluse saatjat kindlustama ja kontrollima UBO-de identiteeti enne ärisuhte sõlmimist või jätkamist. Seega pärineb küsimus mitte tarnijalt, vaid järgneb otse kliendi enda seadusliku kohustusest.