Cine sunt beneficiarii finali ai întreprinderii?

Persoane fizice cu interes sau control de peste 25%

UBO-urile (beneficiarii finali) sunt persoanele fizice care dețin sau controlează faptul societatea: mai mult de 25% din acțiuni, mai mult de 25% din drepturi de vot, sau control efectiv pe o altă cale. La o SRL, aceștia sunt de obicei acționarii peste acea prag; la o fundație sau asociație, sunt administratori sau alții cu putere faptică comparabilă. Dacă nu există nimeni care să îndeplinească acel criteriu, atunci personalul cu conducere superioară — consiliu statutar — se consideră UBO. Aceasta nu este deci o întrebare privind denumirea statutară sau adresa întreprinderii în sine; clientul cere acele date de identitate separat, vezi ce înțelege clientul prin denumirea statutară.

Clientul cere aproape întotdeauna aceasta împreună cu o întrebare de urmărire: dacă una dintre acele persoane este o PEP, o persoană politică cu relevanță publică. Aceasta este o evaluare separată cu consecințe proprii pentru investigarea clienților, independentă de întrebarea cine sunt UBO-urile — vezi ce înțelege clientul prin UBO și PEP. Pentru răspunsul la întrebarea UBO în sine, registrul acționarilor sau înregistrarea UBO la Camera de Comerț este de obicei dovada. Dacă înregistrarea actuală lipsește, sau structura de control a fost tocmai modificată, atunci aceasta este o întrebare de autoconfirmare în loc ca să fie completată automat.

Bază de reglementare: investigarea clienților conform Wwft

Această întrebare nu provine dintr-o listă de durabilitate sau ciber, ci din investigarea clienților pe care băncile, asiguratorii și uneori și partenerii comerciali mai mari sunt obligați s-o efectueze în temeiul Legii pentru prevenirea spălării banilor și finanțării terorismului. Acea lege obligă instituția care trimite chestionarul să stabilească și să verifice identitatea UBO-ului înainte de a intra într-o relație comercială sau de a o continua. Întrebarea nu provine deci de la furnizor, ci rezultă direct dintr-o obligație legală a clientului însuși.