Vilka är företagets ultimate beneficial owners?

Fysiska personer med intresse eller inflytande över 25%

De Ultimate Beneficial Owners (UBO:s) är de fysiska personer som faktiskt äger eller kontrollerar företaget: mer än 25% av aktierna, mer än 25% av rösträtten, eller faktiskt inflytande på annat sätt. För ett aktiebolag är det vanligtvis aktieägare över denna tröskel; för en stiftelse eller förening gäller det styrelseledamöter eller andra med jämförbar faktisk makt. Om det inte finns någon som uppfyller detta kriterium gäller den högre ledningen — enligt stadgar — som UBO. Detta är alltså inte en fråga om företagets lagliga namn eller adress; dessa identitetsuppgifter begär kunden separat, se vad kunden menar med det lagliga namnet.

Kunden frågar detta nästan alltid tillsammans med en följdfråga: om en av dessa personer är en PEP, en politiskt exponerad person. Det är ett separat test med egna konsekvenser för klientgranskningen, skild från frågan om vilka UBO:erna är — se vad kunden menar med UBO och PEP. För svaret på själva UBO-frågan är aktieägarregistret eller UBO-registret hos Handels- och fabriksstyrelsen vanligtvis dokumentationen. Om en aktuell registrering saknas, eller om maktstrukturen nyss ändrats, är detta en fråga som du själv måste bekräfta istället för att automatiskt fyllas i.

Rättslig grund: klientgranskningen enligt Wwft

Denna fråga kommer inte från en hållbarhets- eller cyberlista, utan från den klientgranskning som banker, försäkringsgivare och ibland även större handelspartner måste genomföra enligt Lag om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Denna lag förpliktar den institution som skickar frågelistan att fastställa och verifiera UBO:s identitet innan den inleder eller fortsätter en affärsrelation. Frågan kommer alltså inte från leverantören, utan följer direkt från en laglig skyldighet för kunden själv.