Kik a vállalkozás végső haszonhajósai?

25%-nál nagyobb részesedéssel vagy irányítási jogosultsággal rendelkező természetes személyek

Az UBO-k (végső jogosultak) azok a természetes személyek, akik az unterneming-et ténylegesen birtokolják vagy ellenőrzik: az alapítvánnyal vagy szövetséggel az igazgató vagy hasonló tényleges hatalommal rendelkező személyek tartoznak ide. Ha nincs olyan személy, aki eleget tenne ennek a kritériumnak, akkor a felsővezetői munkatársak — az alapszabályban meghatározott igazgatás — minősülnek UBO-nak. Ez tehát nem az underneming szokásos nevére vagy címére vonatkozó kérdés; az ügyfél ezeket az azonosítási adatokat külön kéri le, lásd amit az ügyfél az alapszabályban rögzített névvel ért.

Az ügyfél szinte mindig ezt a kérdést egy követő kérdéssel együtt teszi fel: vajon az egyik személy PEP-e, vagyis politikailag prominens személy-e. Ez egy különálló teszt, amely a cliëntenonderzoek terén megvan a maga következménye, függetlenül attól, hogy ki az UBO — lásd amit az ügyfél UBO-val és PEP-pel ért. Az UBO-kérdésre adott válaszhoz a részvénytulajdonosi nyilvántartás vagy az UBO-nyilvántartás a Kereskedelmi és Iparkamaránál általában a bizonyíték. Ha hiányzik egy aktuális nyilvántartás, vagy közvetlenül nemrégiben változott a irányítási szerkezet, akkor ez egy kérdés, amelyet saját maga kell megerősíteni, ahelyett, hogy automatikusan kitöltésre kerülne.

Alap: az ügyfélvizsgálat az Wwft-ben

Ez a kérdés nem a fenntarthatóságból vagy a kiberbiztonsági listából ered, hanem az ügyfélvizsgálatból, amelyet a bankok, biztosítók és néha nagyobb kereskedelmi partnerek is kötelesek végezni a Pénzmosás és a terrorizmussemmiege finanszírozása elleni törvény értelmében. Ez a törvény kötelezi az azt a kérdőívet küldő intézményt, hogy az UBO személyazonosságát megállapítsa és ellenőrizze, mielőtt üzleti kapcsolatot létesítene vagy folytatna. A kérdés tehát nem a szállítótól származik, hanem közvetlenül az ügyfél saját jogi kötelezettségéből folyik.