Bank möchte wissen, woher das Geld der ersten Einzahlung stammt

Herkunft der ersten Einzahlung ist Teil der Kundenkenntnis

Die Bank fragt dies nicht aus Neugier, sondern weil die Kundenkenntnis gemäß dem Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung (Geldwäschegesetz) dies vorschreibt. Bei der Eröffnung eines Geschäftskontos muss die Bank feststellen, woher das erste Geld kommt: Eigenkapital des Unternehmers, ein Darlehen, eine Investition eines Dritten oder überwiesener Saldo von einem anderen Konto. Dies ist unabhängig von der Frage nach der Herkunft des Vermögens des Unternehmens im weiteren Sinne — diese befasst sich mit dem Aufbau des Betriebsvermögens als Ganzes, dies befasst sich spezifisch mit dieser ersten Transaktion.

Was die Bank normalerweise sehen möchte, ist ein Dokument, das die Quelle nachweist: einen Kontoauszug des Kontos, von dem das Geld stammt, einen Kreditvertrag, eine notarielle Urkunde bei Kapitaleinbringung oder einen Gesellschafterbeschluss bei einer Kapitaleinzahlung. Falls du das Nachweisdokument nicht unmittelbar zur Hand hast, ist die übliche Antwort eine kurze Beschreibung der Quelle plus eine Zusicherung, dass das zugrunde liegende Dokument folgt. Eine leere Zeile oder "n.v.t." wird von Banken oft als unvollständig angesehen, auch wenn der Betrag gering war. Bei einer Einzahlung, die mit der Gesellschafterstruktur zusammenhängt, ist es naheliegend, dass dieselbe Frageliste auch nach der wirtschaftlich Berechtigten des Unternehmens fragt — diese beiden Antworten müssen miteinander übereinstimmen, sonst entsteht eine neue Frage.

Woher dies folgt: die Kundenprüfung in der Wwft

Die Verpflichtung zur Überprüfung der Herkunft von Mitteln ergibt sich aus der Kundenkenntnis wie sie im Geldwäschegesetz ausgearbeitet ist: Banken müssen nicht nur wissen, wer ihr Kunde ist, sondern auch ein Bild von den Geldströmen haben, die zum Konto gehören. Die im Handelsregister eingetragenen Daten — wie im Handelsgesetzbuch — geben der Bank das Basisbild des Unternehmens, sagen aber nichts über die Quelle einer spezifischen Einzahlung aus. Letzteres muss separat nachgewiesen werden, und genau deshalb kommt dies als eigene Frage neben Fragen zu wirtschaftlich Berechtigten, Sanktionslisten und Kreditwürdigkeit vor.