banka želi vedeti, od kje prihaja denar prve plačilo

Izvор prvega depozita je del pregleda stanja stranke

Banka tega ne sprašuje iz radovednosti, temveč ker pregled stanja stranke po Zakonu o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (Wwft) to predpisuje. Pri odpiranju poslovnega računa mora banka ugotoviti, od kod prihaja prvi denar: lastni kapital podjetnika, posojilo, naložba tretje osebe ali prenesen saldo z drugega računa. To je ločeno od vprašanja glede izvora premoženja podjetja v širšem smislu — to gre za razvoj poslovnega premoženja kot celote, to pa gre posebej za to prvo transakcijo.

Kar si banka praviloma želi ogledati, je dokument, ki dokazuje vir: izpisek s preračuna, od koder je denar prišel, pogodbo o posojilu, notarsko listino pri vpisu kapitala ali odločitev delničarjev pri kapitalski vplati. Če take listine nimate pri roki, je običajni odgovor kratek opis vira in zagotovilo, da bo podlaga še sledila. Prazna vrstica ali "n.v.t." banke pogosto vidijo kot nepopolno, tudi če je znos majhen. Pri depozitu, ki je povezan s strukturo delničarjev, je smiselno, da isti vprašalnik sprašuje tudi o dejansko lastni učinkovci podjetja — ta dva odgovora se morata ujemati, sicer nastane novo vprašanje.

Od kje je to izvedeno: nadzor strank po ZFPZT

Obveza za pregled izvora sredstev izhaja iz pregleda stanja stranke, kot je razработан v Wwft: banke morajo ne le vedeti, kdo je njihova stranka, temveč imeti tudi predstavo o denarnih tokovih, ki so povezani z računom. Podatki, ki so zbrani v Registru delničarjev — kot v Zakonu o registru delničarjev 2007 — dajo banki osnovni pregled podjetja, a pa ne povedo nič o viru specifične vplate. Slednje mora biti dokazano posebej, in prav zato se to pojavi kot lastno vprašanje skupaj z vprašanji o UBO-jih, seznamih sankcij in kreditni sposobnosti.