pankki haluaa tietää, mistä ensimmäisen talletuksen raha tulee

Ensimmäisen talletuksen alkuperä on osa asiakastuntemusta

Pankki ei kysy tätä uteliaisuudesta, vaan koska asiakastuntemus Rahanpesun ja terrorismin rahoituksen estämisestä annetun lain (Wwft) mukaisesti sitä edellyttää. Kun avataan yritystili, pankin on selvitettävä, mistä ensimmäinen raha tulee: yrityksen omasta pääomasta, lainasta, kolmannen osapuolen sijoituksesta vai toiselta tililtä siirretystä saldosta. Tämä on erillinen kysymys yrityksen varallisuuden alkuperästä laajemmassa merkityksessä — joka koskee liiketoiminnan omaisuuden rakentumista kokonaisuutena, tämä koskee nimenomaan sitä ensimmäistä tapahtumaa.

Mitä pankki yleensä haluaa nähdä, on asiakirja, joka osoittaa lähteen: pankkitili tiliotteesta, jolta raha tuli, lainasopimus, notaarin vahvistama asiakirja pääoman merkintöä varten tai osakkeenomistajapäätös pääomansijoitusta varten. Jos sinulla ei ole sitä todisteita heti käsillä, tavallinen vastaus on lyhyt lähteen kuvaus sekä lupaus siitä, että lähdeasiakirja toimitetaan myöhemmin. Tyhjä rivi tai "ei sovellettavissa" nähdään usein pankkien toimesta puutteellisena, vaikka summa olisi pieni. Talletuksessa, joka liittyy osakkeenomistajien rakenteeseen, on luonnollista, että sama kyselylomake kysyy myös yrityksen lopulliset edunsaajat — näiden kahden vastauksen on oltava johdonmukaisia keskenään, muuten syntyy uusi kysymys.

Mistä tämä johtuu: asiakasselvitys Wwftissa

Vaatimus tutkia varojen alkuperää johtuu asiakastuntemuksesta, sellaisena kuin se Wwft-laissa on laadittu: pankkien on tiedettävä paitsi kuka heidän asiakkaansa on, myös heidän on oltava selvillä tiliin liittyvistä rahavirroista. Kaupparekisteriin merkityt tiedot — kuten kaupparekisterilain 2007 mukaisesti — antavat pankille perusymmärryksen yrityksestä, mutta ne eivät kerro mitään tietyn talletuksen lähteestä. Jälkimmäinen on osoitettava erikseen, ja se on juuri siksi, että tämä ilmaantuu omana kysymyksenä yhdessä omistajien loppukäyttäjien, pakotelistojen ja luottokelpoisuuden koskevien kysymysten kanssa.