banka chce vedieť, odkiaľ pochádzajú peniaze z prvej vkladu

Pôvod prvého vkladu je súčasťou prešetrenia klienta

Banka sa na to nepýta z zvedavosti, ale preto, že prešetrenie klienta podľa zákona na zabránenie praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu (Wwft) to vyžaduje. Pri otváraní firemného účtu musí banka zistiť, odkiaľ pochádzajú peniaze: z vlastného kapitálu podnikateľa, z úveru, z investície tretej strany alebo z prevodom prenášaného zostatku z iného účtu. Toto je nezávislé od otázky týkajúcej sa pôvodu majetku podniku vo všeobecnom zmysle — tá sa zaoberá budovaním firemného majetku ako celku, toto sa týka konkrétne tej prvej transakcie.

To, čo banka zvyčajne chce vidieť, je dokument, ktorý dokazuje zdroj: výpis z banky, odkiaľ peniaze pochádza, zmluva o úvere, notársky akt pri vložení kapitálu alebo rozhodnutie akcionárov pri kapitálovom vklade. Ak nemáš tento doklad po ruke, obvyklou odpoveďou je krátky opis zdroja a záväzok, že predpokladajúci doklad bude nasledovať. Prázdny riadok alebo "neuplatňuje sa" sú bankami často považované za neúplné, aj keď je suma malá. V prípade vkladu, ktorý súvisí so štruktúrou akcionárov, je prirodzené, že rovnaký dotazník sa pýta aj na konečných vlastníkov podniku — tieto dve odpovede musia byť v súlade, inak sa objaví nová otázka.

Odkiaľ to vyplýva: preverenie klientov podľa Zákona o prevenkcii legalizácie príjmov z trestnej činnosti

Povinnosť prešetriť pôvod prostriedkov vyplýva z prešetrenia klienta, ako je to spracované v Wwft: banky musia nielen vedieť, kto je ich klient, ale musia mať aj predstavu o peňažných tokoch, ktoré súvisia s účtom. Údaje, ktoré sú zapísané v Obchodnom registri — ako sa uvádza v zákone o obchodnom registri 2007 — dávajú banke základný obraz o podniku, ale nič neriekajú o pôvode konkrétneho vkladu. Toto sa musí dokázať zvlášť, a práve preto sa to objavuje ako samostatná otázka popri otázkach o UBO, zoznamoch sankcií a bonite.