bank chce wiedzieć, skąd pochodzi pieniądz z pierwszego wpłacenia

Źródło pierwszego wpłacenia jest częścią badania klienta

Bank nie pyta o to z ciekawości, ale dlatego, że badanie klienta wymagane na mocy Ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (Wwft) to przedpisuje. Przy otwieraniu rachunku biznesowego bank musi ustalić, skąd pochodzą pierwsze pieniądze: z kapitału własnego przedsiębiorcy, z pożyczki, z inwestycji strony trzeciej, czy z przelewu z innego rachunku. To jest niezależne od pytania o źródło majątku przedsiębiorstwa w szerszym sensie — które dotyczy budowy majątku firmy jako całości, to dotyczy konkretnie tej pierwszej transakcji.

To, co bank zwykle chce zobaczyć, to dokument, który potwierdza źródło: wyciąg z rachunku bankowego, z którego pochodziły pieniądze, umowę kredytową, akt notarialny przy wniesieniu kapitału, lub uchwałę akcjonariuszy przy wpłacie kapitałowej. Jeśli nie masz tego dokumentu pod ręką, zwyczajowa odpowiedź to krótki opis źródła plus zapewnienie, że dokument poparty to będzie następnie. Pusta linia lub "n.d." banki często uważają za niekompletne, nawet jeśli kwota była mała. W przypadku wpłaty związanej ze strukturą akcjonariatu, naturalne jest, że ta sama ankieta pyta również o ostatecznych beneficjentów przedsiębiorstwa — te dwie odpowiedzi muszą się ze sobą zgadzać, w przeciwnym razie pojawia się nowe pytanie.

Skąd to wynika: badanie klienta na podstawie Wwft

Obowiązek zbadania źródła środków wynika z badania klienta, jak to zostało rozwinięte w Wwft: banki muszą nie tylko wiedzieć, kim jest ich klient, ale także mieć obraz przepływów pieniężnych związanych z rachunkiem. Dane zarejestrowane w Rejestrze Handlowym — zgodnie z Ustawą o Rejestrze Handlowym 2007 — dają bankowi podstawowy obraz przedsiębiorstwa, ale nic nie mówią o źródle konkretnej wpłaty. To ostatnie musi być wykazane osobno, i to właśnie dlatego pojawia się to jako osobne pytanie obok pytań o UBO, listy sankcji i zdolność kredytową.