Banka vēlas zināt, no kurienes nāk pirmā iemaksas nauda

Pirmā noguldījuma izcelsme ir daļa no klienta izpētes

Banka to jautā ne no zinātkāres, bet tāpēc, ka klienta izpēte saskaņā ar Likumu par naudas atmazgāšanas un terorisma finansēšanas novēršanu (LNAFTFN) to nosaka. Atvērot uzņēmējdarbības kontu, bankam jānoskaidro, no kurienes nāk pirmais naudu: no uzņēmēja paša kapitāla, no aizdevuma, no trešās puses ieguldījuma vai no naudas pārsūtījuma no cita konta. Tas atšķiras no jautājuma par uzņēmuma līdzekļu izcelsmi plašākā nozīmē — tas attiecas uz uzņēmuma kopējo mājkļūt veidošanos, tas attiecas tieši uz šo pirmo transakciju.

Parasti banka vēlas redzēt dokumentu, kas apliecina avotu: bankas izrakstu no konta, no kura nāca nauda, aizdevuma nolīgumu, notāra aktu kapitāla ieguldījumam vai akcionāru lēmumu kapitāla noguldījumam. Ja šāds pierādījums nav tūlīt pieejams, parastā atbilde ir īss avota apraksts un solījums, ka pamatdokuments vēl tiks iesniegts. Tukšu rindu vai "nav attiecināms" bankas bieži uzskata par nepilnīgu, pat ja summa bija maza. Noguldījumam, kas saistīts ar akcionāru struktūru, ir loģiski, ka viens un tas pats jautājumlists jautā arī par galīgais uzņēmuma labumnieks — šīm divām atbildēm jāsakrīt viena ar otru, pretējā gadījumā rodas jauns jautājums.

Kur tas izriet: klientu pārbaude saskaņā ar Wwft

Pienākums pārbaudīt līdzekļu izcelsmi izriet no klienta izpētes, kā tas ir izstrādāts LNAFTFN: bankām jāzina ne tikai, kas ir viņu klients, bet arī jāizveido priekšstats par naudas plūsmām, kas saistītas ar kontu. Dati, kas reģistrēti Komercreģistrā — tāpat kā saskaņā ar Komercreģistra likumu 2007 — bankām sniedz pamatinformāciju par uzņēmumu, bet neko neizsaka par konkrēta noguldījuma avotu. Pēdējais jāpierāda atsevišķi, un tieši tāpēc tas parādās kā atsevišķs jautājums līdzās jautājumiem par UBO, sankciju sarakstiem un kredītvērtību.